体系内审教案汇编.pptVIP

一、体系审核具体内容 ＜一＞体系审核的含意 确定体系的活动和其有关结果是否符合有关标准或文件﹔体系文件中的各规定是否得到有效的贯彻并适合于达到目标的系统的独立的审查。 ＜二＞体系审核的特点 就审核的内容来说是其“符合性”“有效性”和“适合性”，就审核的方式来说是其“系统性”和“独立性”。 ＜三＞ 体系审核的两个阶段 １文件审核阶段 主要是对体系文件----如手册及各种体系程序文件是否符合预定标准或合同的要求所进行的审核，这种审核有时也称为符合性审核，这也是“符合性”的含意。 2，现场审核阶段 主要对实际的体系活动是否与体系标准、手册或程序文件的规定 相一致进行审核，对其是否得到有效的实施进行审核，这也是“有效 性”的含意。对现场审核结果的分析中应对体系活动是否适合于达到制 定的目标进行评价，如果体系实施的结果不能达到目标，就要研究其 原因，如果目标是现实的，可以达到的，则应研究实施时是否会有 效，或是程序文件制定不完善等等因素。这也是“适合性”的含意。 总体来说，体系审核主要是对被审核的体系文件是否规定得符合体系 标准或约定的文件＜合同＞、实施是否符合规定、实施结果是否能达到目 标作一番检查。因此首先要求被审核的体系是正规的、文件化的体系；其 次要求这些文件能真正的得到实施，而且能收到实际的效果。以上这些都 要求大部分体系活动均应有记录可供证实和追溯。 ＜四＞体系的审核方式 首先要有计划、有步骤、正规地进行审核工作。也就是说审核工作本 身也要求正规化、有程序可以遵循，这也是“系统性”的含意。因为体系涉 及很广泛，要在比较短的时间内完成审核工作，只能采取抽样检查的办 法。 为了求得审核具有代表性和公正性，对样本的选定、具有代表性证据的收集、审核结论的得出等等，都要有一套运行有效的程序和办法，例如﹕编制审核计划和检查表，召开首次会议和末次会议，作不合格报告，编写审核报表，跟踪纠正措施等等。 为了保证审核的公正性，进行体系审核的审核员应独立于被审核的部门或组织之外，且审核应由与被审核对象无直接责任关系的人员进行，这也是“独立性”的含意。 体系审核的内容特点，无论是对于外部体系审核还是内部体系审核都是一致的，只是在“独立性”方面，外部体系审核完全是由外单位进行，“独立性”相对更强而已。 二、体系审核的分类 一 内部体系审核 内部体系审核也称为第一方审核，主要是一个企业﹝或组织﹞对其自身的体系进行的审核。 二外部体系审核 外部体系审核可以分为等二方审核和第三方审核两类﹕ 1、第二方审核是﹕需方﹝客户﹞派出审核员按合同规定要求对它的供 方的体系进行审核。 2、第三方审核是﹕公正的第三方﹝认证／注册机构﹞对申请认证／注 册的企业﹝组织﹞所进行的体系审核，或是其它的公正第三方对申 请审核的企业进行的一次独立“符合性”的体系审核，其目的不一定 是认证或者注册。 在现实生活中还有一些形式比较特殊的体系认证，例如﹕总 公司派出审核组对其下属单位进行体系审核；在总公司授权或在合 同规定条件下，总公司的一个下属单位对另一个下属单位（兄弟单 位）的体系审核；咨询机构在协助一个企业建立了体系以后，为验 证其咨询效果并检验该企业的体系是否有效运行，而进行的体系审 核（审核时不提任何咨询意见审核后才提出）这些也都可以算为外 部体系审核，且外部体系审核较之内部体系审核有更高的“独立 性”。 三、体系审核的目的 一第一方审核﹝内部体系审核﹞的主要目的 1，依据某一些体系标准来评价组织自身的体系 为了达到这一目的而进行的第一方审核，一般情况是在体系初步建立或者是在体系试运行一段时间以后。 2，验证组织自身的体系是否持续满足规定的要求并且正在运行 为了达到这一