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财 务 管 理 制 度 选 编 祥影科技(深圳)有限公司 中国区市场销售部 目录 2 财务报销管理制度………………………………………………3 2 物品购、销管理制度……………………………………………10 2 固定资产管理制度………………………………………………13 2 现金管理制度……………………………………………………16 2 票据管理制度……………………………………………………17 2 财产清查制度……………………………………………………18 2 会计主管岗位工作标准…………………………………………19 2 出纳岗位工作标准………………………………………………22 附表1:请购单………………………………………………25 附表2:员工因公出差申请单………………………………26 附表3:员工出租车票报销审批单…………………………27 附表4:餐费报销申请单……………………………………27 附表5:开具发票申请单……………………………………28 财务报销管理制度 为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,提高财务管理水平,现结合公司的具体情况,特制定本制度。 1、借款报销的审批权限 1.1 公司员工因工出差借款或报销,由各部门经理审签后,报公司 财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款或报销。凡有 审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 1.2 员工出差应填写出差“申请单”(见附表1),并按规定程度报批后,到财务部门预借差旅费。 1.3 员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 2、员工差旅费报销标准。 2.1 员工出差分 “长途”和 “短途”两种,即当天能往返的为 “短途”,出差时间在一天以上的为 “长途”。 2.2 出差地点区分为1类区,2类区,港澳台地区三种,即: 二类区:特区、上海、北京、广州等地; 一类区:除二类区以外的地区。 2.3 出差住宿费报销标准:(元/人/天) 职务 一类区 二类区 港澳台地区 一般人员 首日 10080 首日 150120 总经理批准 主管
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