会计试验试题.docVIP

实验一 系统管理和初始设置 1、建立新账套 （1）账套信息 账套号：345； 账套名称：天津计算机公司 账套路径：默认 启用会计期间：2008年12月1日； 会计期间设置：1月日----12月31日 （2）单位信息 单位名称：天津计算机公司 单位简称：计算机公司； 单位地址：天津大港； 法人代表：赵一；邮政编码：123456；联系电话、电子邮件省略；税号：1101。 （3）核算类型 记帐本位币：人民币（RMB）；企业类型：工业企业；行业性质：新科目；账套主管：本人姓名+1； 预置会计科目：按行业性质预置； （4）基础信息 有外币核算，对存货、客户、供应商分类核算； （5）编码方案 存货分类编码级次：1-2-2-3； 客户分类编码级次：2-2-3； 供应商分类编码级次：2-2-3； 部门分类编码级次：1-2-2； 结算方式分类编码级次：1-2； 地区分类编码级次：2-2-3； 成本对象分类编码级次：1-2-2； 科目编码级次：3-2-2； （6）数据精度： 存货数量、单价小数位：2； 2、财务分工 （1）001 本人姓名+1（口令：1）------账套主管 负责总帐系统的凭证审核、记账、月末结帐工作；负责报表管理及财务分析工作。 （2）002 本人姓名+2（口令：2）------软件操作员 负责现金、银行账管理； 具有出纳签字权，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询及打印权，支票登记权，银行对账操作权； （3）003 本人姓名+3（口令：3）------软件操作员 权限;具有总帐系统的填制凭证、自动转账定义、自动转账生成、凭证查询、明细帐查询操作权限； （4）004 白雪（口令：4）------软件操作员 具有除总账以外的其他系统的全部操作权限； 3、设置基础档案： （1）部门档案 部门编码 部门名称 部门属性 1 综合部 管理部门 101 总经理办公室 综合管理 102 财务部 财务管理 2 销售部 销售管理 3 供应部 供应管理 4 制造部 制造管理 （2）职员档案 职员编号 职员姓名 所属部门 职员属性 101 赵一 总经理办公室 总经理 102 本人1 财务部 会计主管 103 本人2 财务部 出纳 104 本人3 财务部 会计 201 白雪 销售部 部门经理 301 张三 供应部 部门经理 401 李四 制造部 部门经理 （3）客户分类 分类编码 分类名称 01 企业单位 0101 工业企业 0102 商业企业 02 事业单位 0201 学校 0202 政府部门 03 其他 （4）供应商分类 分类编码 分类名称 01 硬件供应商 02 软件供应商 03 材料供应商 04 其他 （5）地区分类 分类编码 分类名称 01 东北地区 02 华北地区 03 西北地区 04 其他 （6）付款条件 编码 信用天数 优惠天数1 优惠率1 优惠天数2 优惠率2 优惠天数3 优惠率3 01 90 5 4% 20 2% 45 1% （7）客户档案 客户 编号 客户 名称 客户 简称 所属 分类码 所属 地区 税号 开户 银行 银行 账号 地址 邮政 编码 扣率 付款条件编码 发展 日期 001 北京世纪学校 世纪学校 0201 02 工行 13579 123 北京市 100007 5 01 1999- 12-01 002 天津海达公司 海达公司 0101 02 工行 69325 581 天津市 300000 01 1999- 12-01 （8）供应商档案 供应商编号 供应商 名称 供应商 简称 所属 分类码 所属 地区 税号 开户 银行 银行 账号 地址 邮政 编码 发展 日期 001 北京万科公司 万科 02 02 工行北京市 100005 2000-12-01 002 北京联想公司 联想公司 01 02 工行天津市 300000 2000-12-01 实验二 总帐管理系统初始设置 [实验资料] 1、总账控制参数 选项卡 参数设置 凭证 制单序时控制，支票控制，科目余额控制，打印凭证页脚姓名 凭证审核控制到操作员，出纳凭证必须出纳签字，凭证编号有系统编号 外币核算采用固定汇率，进行预算控制，客户往来、供应商往来在总账系统核算 帐簿 默认 会计日历 1月1日----12月31日 其他 数量小数位、单价小数位设置为2位；其他默认。 2、基础数据 (1)外币及