第六章 备用信用证5.pptxVIP

国际结算第六章 备用信用证第六章 备用信用证第一节 备用信用证的起源第二节 备用信用证的定义与特征第三节 备用信用证的基本当事人及业务流程第四节 备用信用证的业务种类第五节 备用信用证与跟单信用证、银行保函的关系第六节 备用信用证的国际惯例第一节 备用信用证的起源产生：19世纪的美国，当时世界各国银行一般都可开立保函，但美国的法律禁止其国内商业银行开立保函。为了与国外商业银行竞争，达到为客户提供担保的目的，美国在二战后广泛开立了具有保函性质的支付承诺——备用信用证。发展：种类逐渐增加，从违约付款型转向直接付款型，从而使备用信用证成为一种全面的金融工具。第二节 备用信用证的定义与特征一、备用信用证的定义根据国际商会第515号出版物《国际商会跟单信用证操作指南》，备用信用证（Standby Letter of Credit）是一种跟单信用证或安排，它代表了开证人对受益人的一下责任：（1）偿还开证申请人的借款;（2）对开证申请人承担的债务进行支付;（3）对开征申请人履行合同的违约行为进行支 付。第二节 备用信用证的定义与特征在备用信用证项下，只要受益人向指定银行提交备用信用证规定的汇票及/或开证申请人未履约的声明或证明文件，即可取得开证行的偿付。第二节 备用信用证的定义与特征二、备用信用证的性质（一）不可撤销性（Irrevocable）除非有关当事人答应或合同内另有规定，否则备用信用证一经开立，便不可撤销或修改。（二）独立性（Independent）一经开立即作为一种自足文件而独立存在，不受其赖以开立的申请人与受益人的交易合同束缚，又独立于申请人与开证人间的开证契约关系。第二节 备用信用证的定义与特征（三）单据性（Documentary）在备用信用证项下，开证行履行付款义务取决于受益人提交的单据是否符合备用信用证的要求。通常要求受益人提交汇票及声明申请人违约的证明文件等非货运单据。（四）强制性（Enforceable）备用信用证一经开立，即对开证人具有强制性的约束力。第三节 备用信用证的基本当事人及业务流程一、备用信用证的基本当事人（一）开证申请人指申请开立或代理他人开立备用信用证的一方当事人。具体说，既包括以自身名义为自己申请开立备用信用证的人，也包括代替他人以自身名义开立备用信用证的人。第三节 备用信用证的基本当事人及业务流程（二）开证行指开立备用信用证的银行，开证行承担向受益人兑付表面上符合信用证条款的单据的义务。（三）受益人指在备用信用证项下有权支款的指明当事人。包括可转让信用证项下的“受让受益人” 注：在实务中交单人通常是受益人，包括一是为自己向开证行或被指定银行提交单据要求付款的受益人；二是代表受益人提交单据要求付款的机构。第三节 备用信用证的基本当事人及业务流程（四）通知行指向受益人通知备用信用证的银行。通知行在通知信用证时，应已按照标准信用证惯例检查并确认了信用证的表面真实性，并应正确反映其所收到的内容。（五）保兑行指经开证行指定在开证行的承诺上加上其自身对备用信用证的承付保证的银行。保兑行负有与开证行相同的责任和义务，保证备用证获得双重担保。第三节 备用信用证的基本当事人及业务流程（六）转开行指接受反担保行的要求，向受益人开出备用信用证的银行。转开信用证通常是根据受益人国家或政府的规定及受益人的要求进行，其目的是使海外担保变成国内担保，一旦发生争议和纠纷，不仅索赔迅速，而且可以利用本国的法律进行仲裁。第三节 备用信用证的基本当事人及业务流程二、备用信用证的业务流程（1）在申请人履约的情形下：开证人/银行或非银行金融机构开证申请人/交易合同的债务人1申请履约，备用证备而不用2开出备用证通知行受益人/交易合同的债权人3通知备用证第三节 备用信用证的基本当事人及业务流程1申请开证人/银行或非银行金融机构开证申请人/交易合同的债务人6索偿垫付款2开出备用证未履行交易合同4提交申请人违约证明及索赔文件5审核确认后付款5审核确认后付款通知行受益人/交易合同的债权人4提交申请人违约证明及索赔文件3通知备用证二、备用信用证的业务流程（1）在申请人未履约的情形下：第三节 备用信用证的基本当事人及业务流程三、备用信用证的主要内容（1）备用信用证申请人的名称和详细地址；（2）备用信用证受益人的名称和详细地址；（3）备用信用证开证行的名称和详细地址；（4）备用信用证通知行（转开行，如有）的名称和详细地址；（5）备用信用证的编号和开立日期；（6）备用信用证所依据的基础交易合同/标书的号码、日期和开立事由等；第三节 备用信用证的基本当事人及业务流程（7）备用信用证项下开证行承担偿付责任的金额（包括大、小写且金额一致）；（8）备用信用证的性质，如投标备用信用证或预付款备用信用证；（9）备用信用证的有效期，包括其生效期和失效期；（10）开证