中节能太阳能股份有限公司关于对中节能财务有限公司的风险.PDFVIP

中节能太阳能股份有限公司 关于对中节能财务有限公司的风险评估报告 根据深圳证券交易所 《信息披露业务备忘录第37 号—涉及财务公司关联存 贷款等金融业务的信息披露》及《主板信息披露业务备忘录第2 号—交易和关联 交易》的要求，公司查验了中节能财务有限公司（以下简称“财务公司”）的《金 融许可证》、《企业法人营业执照》等，取得并审阅了财务公司包括资产负债表、 损益表、现金流量表等在内的定期财务报告，对财务公司的经营资质、业务与风 险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、财务公司基本情况 中节能财务有限公司是经中国银行业监督管理委员会批准，在北京市工商行 政管理局登记注册，具有企业法人地位的非银行金融机构。财务公司于2014 年 7 月正式成立，现有注册资金30 亿元人民币，公司的控股股东中国节能环保集 团公司是其唯一的股东。财务公司的基本情况如下： 企业法人营业执照注册号：91110000717843312W 金融许可证机构编码：L0200H211000001 法定代表人：安宜 注册地址：北京市西城区平安里西大街26 号楼新时代大厦五层、八层、十 六层 公司的经营范围包括： （1）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务； （2）协助成员单位实现交易款项的收付； （3）对成员单位提供担保； （ 4）办理成员单位之间的委托贷款和委托投资（仅限固定收益类有价证券 投资）； （5）对成员单位办理票据承兑与贴现； （ 6）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计； （7）吸收成员单位的存款； （8）对成员单位办理贷款及融资租赁； （9）从事同业拆借； （10）承销成员单位企业债； （11）固定收益类有价证券投资； （12）成员单位消费信贷、买方信贷、融资租赁。 （企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相 关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类 项目的经营活动。） 二、财务公司内部控制的基本情况 （一）内部控制环境 根据《中华人民共和国公司法》、《中节能财务有限公司章程》规定及实际运 营需要，财务公司建立了由股东会、董事会、监事会和经营管理层组成的“三会 一层”运行机制，并对各自的职责进行了明确规定；组建了高效、精干的内设机 构，机构职责及岗位设置充分体现了相互牵制、审慎独立、不相容职务分离的原 则。 1、财务公司组织架构设置情况如下（组织结构图）： 2、健全业务操作，加强内部控制，搭建风控体系 （1）按照审慎经营、内控优先的原则，财务公司制订了各项内部管理制度 和流程，主要涉及结算业务、信贷业务、资金管理、风险管理、法律合规、人力 资源、信息系统和综合事务管理等管理制度； （2）财务公司根据业务开展及风险控制要求，逐步对有关管理制度和操作 流程进行了修订或完善，目前已形成一套比较健全的包括业务操作、内部控制及 风险管理制度在内的规章制度体系，确保了各项业务的有序、合规开展。 3、加强风险管理和内部稽核，提高风险管控和案件防控意识 （1）制订《中节能财务有限公司内部控制指引》及《全面风险管理办法》 等制度，有效防范财务公司内外部风险，提高风险管控能力； （2）实行内部审计监督制度，强化业务部门日常管理，通过“现场检查+ 非现场检查+专项检查”的方式，夯实内部稽核监督工作，对各项经营活动的合 规性进行检查、监督，提出内部稽核审计整改事项并跟踪落实，确保整改到位； （ 3）加强案件风险防控教育，组织相关专题教育活动，剖析案例，提示风 险，警示员工，总结经验，提高风险防控意识，为业务创新奠定稳健基础。 （二）风险的识别与评估 财务公司在董事会下设风险管理委员会和审计委员会，负责研究并提出公司 的风险管理制度建议。公司建立了较为完善的分级授权管理制度，各部门间、各 岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定， 形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。风险管理委员会负 责对风险状况、风险管理效率进行分析和评估，提出建议，并向董事会汇报。