四川路桥建设股份有限公司关于实施《企业内部控制基本规范.PDFVIP

四川路桥建设股份有限公司 关于实施《企业内部控制基本规范》的工作方案 内部控制体系的建设是加强公司管理、提升公司软实力 的重要制度安排，是现代企业制度落实到位的重要标志。为 贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引(以下 简称“《内控规范》”), 进一步加强和规范公司的内部控 制，保证公司内控体系的完整性、合理性及实施的有效性， 提高公司经营管理水平和风险防范能力，根据中国证监会、 四川证监局的相关要求，现就本公司内控规范实施工作制定 相关工作方案如下: 一、 公司基本情况 四川路桥建设股份有限公司，成立于1999年12月，并于 2003年3月在上海证券交易所上市，股票代码：600039，公 司简称：四川路桥。截止2011年12月31日，公司总资产 8,525,294,112.04元，净资产 1,542,296,437.25元。 公司具有国家公路工程施工总承包一级资质，通过 IS09001国际质量管理体系认证，主要从事公路、桥梁、隧 道的承包、施工、投资、经营、开发等业务，下属3个专业 化分公司、8个全资或控股子公司，从业人员3000余人，专 业技术人员2000人，专业工程机械设备2000余台（套）。公 司是四川和国内公路桥梁建设施工的主力军，工程遍布全国 各省、市、区。近年来，公司坚持“一业为主、两翼并举、 多元发展”的战略，在巩固路桥施工主业优势的同时，稳步 推进基础建设投资和资本运营。 1  公司的组织架构图如下： 二、 实施《企业内部控制基本规范》的工作目标 本次实施《企业内部控制基本规范》的工作目标为达到 内部控制体系建设的基本层次要求。公司旨在有效落实《企 业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，并以此为契机， 进一步提升公司治理，提高公司规范化运作水平，合理保证 公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整。 三、 实施《企业内部控制基本规范》的工作原则 公司开展《企业内部控制基本规范》遵循工作，将遵循 以下工作原则： (一) 全面性原则 内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及各 业务板块的各种业务和事项。 (二) 重要性原则 内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高 风险领域。 2  (三) 制衡性原则 内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程 等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 (四) 适应性原则 内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险 水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 (五) 成本效益原则 内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实 现有效控制。 四、 实施《企业内部控制基本规范》的工作范围 公司内部控制规范实施工作将涵盖内部环境、风险评 估、控制活动、信息与沟通和内部监督五个要素，具体包括 以下范围： (一) 机构范围 公司集团本部及全部下属控股子公司。重点公司包括： 四川路桥建设股份有限公司（简称“总部”）包括四 个分公司和直属项目部； 四川路桥桥梁工程有限责任公司（简称“桥梁公司”） 四川蜀南路桥开发有限责任公司（简称“蜀南公司”） 四川巴郎河水电开发有限公司（简称“巴郎河公司”） 四川路桥城乡投资有限公司 （简称“城乡公司”） (二) 业务范围 公司将搭建集团管控的内部控制体系，将公司总部及下 属分（子）公司的管理主要划分为工程施工、BT工程项目管 理、土地整理、租赁以及水电五大板块。 公司层面