武汉嘉铭激光股份有限公司公开转让说明书汇.docx

武汉嘉铭激光股份有限公司 公开转让说明书（申报稿）主办券商长城证券股份有限公司二O一六年六月声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化导致的投资风险，由投资者自行承担。重大事项提示一、技术风险激光加工设备的工艺技术经过多年的发展和工业化生产应用，技术本身已经成熟可靠，但此技术工艺复杂、技术含量高、行业封锁严重，对于该技术的消化吸收有一定困难。激光加工设备属于高科技产业，生产技术和产品性能不断改进， 能否持续跟紧激光加工设备产业的技术进步，对公司来说至关重要。一旦技术落 后，就会丧失市场份额甚至出现亏损。因此存在技术落伍、核心技术泄密以及因 研发资金投入不足而导致相关技术研制失败或产品不符合市场需求的风险。 二、客户开发风险由于公司生产的产品属于生产设备，非消耗品，使用年限一般在7-8年，所 以客户往往在购买一批产品后，在没有产能扩大等需求的情况下短时间内不会再次购买公司的设备产品，故公司对单个客户的销售额变动较大，若公司不能持续 开发新客户，则可能出现销售波动风险，对公司的经营业绩产生不利影响。 三、下游行业风险公司报告期内主要客户多为钢铁企业，公司对钢铁行业客户的销售情况对公司的营业收入影响较大。虽公司已进行了产品开发的战略调整，积极开发下游应 用领域，但若未来因国家对钢铁行业的去产能化导致钢铁行业的持续低迷，钢铁 行业企业对公司激光加工产品的市场需求将随之下降，并对公司营业收入产生不利影响。四、公司内部控制制度尚未运作成熟的风险有限公司阶段，公司已经制定了与日常公司生产经营管理相关的内部控制制度，并且得到良好的执行，但未按照股份公司的标准系统设立“三会”议事规则、 对外担保管理制度、关联交易管理制度及对外投资管理制度等规章制度。2016年6 月，公司整体变更为股份公司后，相应的内部控制制度得以健全，但由于股 份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执 行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部 控制制度不能有效执行的风险。五、应收账款余额较大的风险2014年12月31日、2015年12月31日和2016年2月29日，公司应收账款账面净值分别为9,278,981.13 元、8,297,784.99 元和7,383,245.54 元，占当期期 末资产总额比例分别为25.97%、23.47%和21.64%。如果公司的应收大客户款项由于行业系统性风险等原因无法收回，可能引起公司发生大额坏账的风险。随着 公司未来对市场的进一步开拓，对应收账款的管理将提出更高的要求，如果出现 应收账款不能按期回收或无法回收的情况，将对公司的营运资金安排和经营业绩产生一定的影响。六、税收优惠政策变动风险2004年4月27日，公司取得湖北省经济和信息化委员会颁布的《软件企业认定证书》（证书编号：鄂R-2004-0009号），根据国家主管部门的有关规定，自2011年1月1日起，增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品时对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策，公司享受该项税收优惠政策。2014年、2015年公司上述税收返还分别为486,904.82元、673,345.11元，占当期利润总额的比例分别为75.66%、12.69%。如果公司软件企业的认定或相关鼓励政策和税收优惠政策发生变化，将会对公司经营业绩产生较大影响。同时，公司为高新技术企业，2014年10月14日通过高新技术企业复审，获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局 批准颁发的编号为GR201442000488的高新技术企业证书，有效期为三年。根据 相关规定，公司企业所得税执行15%的优惠税率，但如果国家或地方有关高新技 术企业的优惠政策发生变化，或者其它原因导致公司不再符合高新技术企业的认定条件，则公司将不再继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度 的影响。七、公司不规范使用信用证的风险报告期内，公司为了补充流动资金，存在不规范使用信用证行为，主要表现 为开具无真实交易背景信用证的行为。2015年11月5日至2015年11月13日分别开具无真实交易背景银行信用证金额为3,000,000.00元、6,000,000.00元、3,000,