四川富临运业集团股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

四川富临运业集团股份有限公司 2017年度内部控制评价报告 四川富临运业集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价制 度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2017年12月31日的内 部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施 内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有 局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测 未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至2017年12月31日，公司不 存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和 相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至2017年12月31日，公司未 发现非财务报告内部控制重大缺陷。 2017年12月31日至本报告发出日之间，公司未发生影响内部控制有效性评价结论 的因素。 第1 页，共9 页 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领 域。纳入评价范围的主要单位包括：成都地区、绵阳地区、眉山地区、遂宁地区所有 纳入合并范围内的公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%、营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要 业务包括：汽车旅客运输业务、客运站经营业务、保险兼业代理业务、汽车租赁业务、 充电桩业务、车辆远程监控业务等，事项包括： 公司治理层面：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化。 业务流程层面：资金活动、资产管理、汽车客运和客运站经营业务、安全生产管 理、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、关联方交易、投资管理。 重点关注的高风险领域主要包括：安全生产风险防范和安全监管执行过程中的风 险；现有市场条件下，公司业务及市场占有率持续下降，主要有高铁、航空运输对中 长线班线道路运输市场份额的挤压风险，网约车、城市公交和共享汽车（含单车）对 短途班线运输市场的挤压风险；在公司拓展新业务过程中，对外投资的评估决策过程 和对被投资公司管控的风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主 要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及公司 《内部控制评价制度》组织开展内部控制 评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定 要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部 控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准， 并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1.财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 第2 页，共9 页 评价指标 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷 资产、负债、净 会计差错占最近一个会计年度经审计资产/净 未超过重大缺陷或 资产、收入、利 资产/收入/净利润5%以上，且绝对金额超过 重要缺陷标准的内