2016年财务简报-xx公4.docxVIP

XX公司财务简报（2016年3月 第三期）编制人：审核人：日 期：2016年4月12日一、财务报表指标分析（一）损益分析1、合并损益情况当月损益单位：万元项目 3月同期 差异 预算 差异 销售收入 销售成本 毛利 其他业务收入 其他业务支出 营业税金及附加 销售费用 管理费用 资产减值损失 经营利润 投资收益 公允价值变动 非经营收入 非经营支出 EBIT 财务费用 税前利润 所得税 净利润 累计损益单位：万元项目 本年累计 同期累计 差异 预算累计 差异 销售收入 销售成本 毛利 其他业务收入 其他业务支出 营业税金及附加 销售费用 管理费用 资产减值损失 经营利润 投资收益 公允价值变动 非经营收入 非经营支出 EBIT 财务费用 税前利润 所得税 净利润 简要分析：2、各公司损益情况 当月损益单位：万元项目 3月 同期 差异 预算 差异 销售收入 销售成本 毛利 其他业务收入 其他业务支出 营业税金及附加 销售费用 管理费用 资产减值损失 经营利润 投资收益 公允价值变动 非经营收入 非经营支出 EBIT 财务费用 税前利润 所得税 净利润 累计损益单位：万元项目 本年累计 同期累计 差异 预算累计 差异 销售收入 销售成本 毛利 其他业务收入 其他业务支出 营业税金及附加 销售费用 管理费用 资产减值损失 经营利润 投资收益 公允价值变动 非经营收入 非经营支出 EBIT 财务费用 税前利润 所得税 净利润 简要分析（二）资产负债表简表单位：万元项目本期末上年末同期流动资产货币资金应收票据应收往来存货其他小计非流动资产长期股权投资固定资产无形资产其他资产小计资产合计流动负债短期及一年内到期借款应付及预收账款其他流动负债小计非流动负债长期借款其他非流动负债小计负债合计所有者权益股本未分配利润少数股东权益其他权益所有者权益合计简要分析：（三）管理费用分析单位：万元 项 目 本年累计2016年1-3月同期累计2015年1-3月差异预算累计2016年1-3月差异一、可控管理费用　　　　　1、修理及物耗2、办公差旅及通讯费3、交际应酬费4、研究开发费用5、中介服务费6、车辆及车辆维修费7、运输费8、其他小计二、固定管理费用1、工资薪酬（含社保及经费）2、折旧及摊销3、保险费4、税金小计 合计 简要分析：（四）销售费用分析单位：万元 项 目 本年累计2016年1-3月同期累计2015年1-3月差异预算累计2016年1-3月差异一、可控销售费用　　　　　1、办公差旅及通讯费2、修理及物耗3、质量索赔4、运输费5、仓储费6、包装费7、其他小计二、固定销售费用1、工资薪酬2、折旧及摊销3、保险费小计合计简要分析：（五）财务指标单位：万元项目本期同期差异预算差异综合毛利率期间费用率其中：销售费用率 管理费用率 财务费用率经营利润率ROE（净资产收益率）总资产资产负债率ROIC（资本回报率）经营性现金流EBITDA本期资产负债率为，较同期减少，流动比例为，较同期上升，速动比例为，较同期上升。二、资金分析（一）贷款分析1、贷款量分析单位：万元贷款银行2016年3月2015年3月2016年预算工行中山支行交行锦江支行中行蚌埠长兴路支行合计 37,429.55 37,776.88 36,030.50 简要分析：2、贷款利率分析（放柱状图本期、同期、预算对比）简要分析（二）财务费用分析单位：万元 项 目 本年累计同期累计差异预算累计差异利息支出利息收入汇兑损益手续费支出担保费融资费用其他合计简要分析三、税务分析单位：万元项目项目本年累计同期累计差异国税增值税出口抵减内销产品应纳税额进口关税小计地税企业所得税营业税房产税土地使用税印花税城建税教育费附加地方教育附加税水利基金小计（一）国税相关税种较同期累计增加万元，其中：（二）地税相关税种较同期累计增加万元，其中：四、销售分析（一）产品销量（放柱状图本期、同期、预算对比）单位：万件简要说明（二）前十客户销售情况（方表格本期与同期累计对比）单位：万件简要说明（三）内外销价格单位：元/美元/欧元项目本年平均同期平均差异预算差异带轮内销价格外销价格美元欧元线圈内销价格外销价格美元欧元驱动盘内销价格外销价格美元欧元皮带轮（威而特）内销价格外销价格简要分析（以上价格为不含税价）（四）产品库存（放柱状图本期、同期、预算对比）单位：万件（五）外库库存情况（若有方表格形式本期与期初对比）单位：件简要分析:五、采购分析（一）钢材1、钢材采购量、价趋势（单位：吨，元