加工制造业经济活动分析参照文本(1).docVIP

加工制造服务业务经济活动分析会 参照文本 一、单位基本情况简介（1/5篇幅） 主要介绍单位产业定位、市场定位、经营目标、组织结构、人员构成、目标市场、生产能力与财务资产状况等。 二、单位主要经营与管理情况（2/5篇幅） （一）经营与管理主要工作：紧紧围绕公司“16336”经营战略，高度归纳总结本单位经营与管理工作情况（6-8条），以定性总结为主，定量说明为补充，图文并茂，形象直观。 （二）有关经营指标对比分析 业务范围：机械产品加工、建材产品加工制造、化工延伸产品加工制造 分析单位：一公司、塔运司、沙运司、机械制造公司、工程技术发展公司、多种经营公司、综合开发公司、威高医用品公司、油田建设开发公司、独山子分公司、西北建材分公司等。 分析方法：采取定性与定量相结合(定量为主)、对比与对标相结合、量本利相结合、图表（柱状图、折线图、条形图、拼状图和表格）与适当文字分析评价表述相结合、计划与实际和同期（年、度、月）对比相结合、经营结构与内外因素相结合的分析方法，对本单位经营与管理进行生产经营计划执行情况、生产运营特点和趋势、生产经营规模和水平、生产经营结构和发展进行综合分析，对本单位生产经营管理中重点、难点和热点问题进行综合分析，分析存在的问题，提出具体工作举措和实施详细安排，明确责任人的利益、职责和义务。分析目标落实到细分分析上，遵循“细节决定成败”和“利益决定忠诚”的原则，认真分析到每个经营与管理单体、每个经营项目单体、每种车型和每辆单车、每个生产产品和销售产品、每个服务市场和目标市场，每项固定资产投资和投资收益。 分析内容：（1）按照经营业务细分，分析加工制造产品项目的营业收入、成本、费用、利润、产品销售价格定位和偿债能力、营运能力、盈利能力指标等；（2）列表分析加工制造产品品种、加工量、库存量、销售量等生产经营实物产量指标；（3）细分加工制造产品的内外部目标市场、销售渠道、促销手段和客户管理；（4）详细列表分析内外部应收款清欠工作和备用金管理情况；（5）按照营业收入详细分析市场份额；（6）根据固定资产投资分析车辆和项目投资回报率；（7）按照经营业务细份，分析单位增加值指标。 参考图例： 例一：营业收入构成分析 例二、应用折线图对比分析历年营业收入发展趋势 例三、应用表格分析主要加工产品产量、销售量完成情况 计量 本年本月止累计 去年同期 产品名称 单位 产量 销售量 产销率(％) 产量 销售量 产销率(％) 1、机械加工产品 2、建材产品 3、化工延伸产品 例四：应用柱型图、折线图对比分析营业收入、利润、增加值 例五：应用表格分析营业收入构成 指标名称 计量单位 本期 去年同期 同比增减 中油内部市场 社会 市场 绝对额 % 1、加工制造收入 万元 其中：机械产品收入 万元 汽车配件收入 万元 设备配件收入 万元 铸造件收入 万元 来料加工收入 万元 钻具收入 万元 其它产品收入 万元 2、建材加工收入 万元 其中：铝塑型材收入 万元 塑钢门窗收入 万元 复合管材收入 万元 玻璃钢产品收入 万元 包装材料收入 万元 钢结构收入 万元 其它产品收入 万元 3、化工延伸产品收入 万元 其中：油田助剂收入 万元 钻井泥浆材料收入 万元 例六：应用折线图对比分析经营成果 例七：应用量本利分析方法直观分析 例八：应用表格对比分析应收款 （三）分析评价结论 1、经营与管理工作中存在的主要问题 2、单位生存和发展中存在的重点、难点和热点问题 3、有针对性地提出解决经营与管理工作中存在的问题和难点、重点、热点问题的具体措施和意见。 三、下步经营管理目标与工作措施（2/5篇幅） （一）经营目标（定量指标）：细分经营与管理目标，具体到单位、项目、单车和人员。 （二）目标市场：细分目标市场。明确销售渠道、促销手段、定价策略和市场负责人。 （三）经营与管理措施 具体要求：（1）措施具体，目标明确，最适应本单位实际情况，操作性和针对性强，求真务实；（2）制定的措施权责利要明确到经营单体和员工，考核明晰定量化，奖惩有据可依，能切实调动全体员工的积极性和创新性，危机感、紧迫感和使命感强；（3）适应市场变化，合理配置单位设备、人员和财务资源；