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财务报销及支付流程图
财务费用报销流程图 流程图 说明 权责部门 相关表单文件
报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《付款通知单》等。 报销人员 报销发票
报销单据
财务费用报销制度
借款单 《付款通知单》等填写完整、清晰,要求不得涂改,不得用铅笔或红色字体的笔填写,并附上相关的报销发票或单据。 报销人员 费用报销单
采购审批表
财务费用报销制度
借款单 《付款通知单》及相关单据准备完成后,报销人员提交给直接主管审核签字,直接主管须对以下方面进行审核:
费用产生的原因及真实性;
费用的合理性;
票据及单据的规范性。
若发现不符合要求,立即退还给相关报销人员重新整理提报。 相关部门主管 费用报销单
报销发票
报销单据
采购审批单
财务费用报销制度
借款单 部门经理审核签字后,将报销单据提交给财务部,由财务部门财务经理进行报销费用的确认,主要内容包括:
产生的费用是否符合报销标准;
财务是否能及时安排此费用;
单据或票据是否符合财务规范要求.若发现不符合要求,立即退还给相关部门重新整理提报。
超出财务经理审批限额的由上一级领导审批。 财务部财务经理
费用报销单
报销发票
报销单据
财务费用报销制度
借款单 财务经理审核签字确认无误后,出纳人员按照经审核通过的付款通知单上的金额向报销人员付款,金额当面结清、核对。 财务部出纳人员
费用报销单
报销发票
报销单据
财务费用报销制度
借款单 财务对外支付流程图 流程图 说明 权责部门 相关表单文件
N
Y
供应商、分包商根据合同或协议约定提出付款要求,项目经办人、财务人员整理好需要支付的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据支付内容填写《付款通知单》等。付款金额符合小额现金支付的,由项目财务人员及时支付;付款金额超过小额现金限额支付的,由项目财务人员提请机关财务管理处付款。 项目经办人员 发票
单据
付款通知单
财务对外支付规范
《付款通知单》等填写完整、清晰,要求不得涂改,不得用铅笔或红色字体的笔填写,并附上相关的报销发票或单据。 项目经办人员 发票
付款通知单
财务对外支付规范 《付款通知单》及相关单据准备完成后,经办人员提交给项目直接主管审核签字,直接主管须对以下方面进行审核:
费用产生的原因及真实性;
费用的合理性;
票据及单据的规范性。
若发现不符合要求,立即退还给经办人员重新整理提报。 项目部门主管 发票
单据
付款通知单
财务对外支付规范 项目部门主管核签字后,将支付单据提交给财务部,由财务部门财务经理进行支付的确认,主要内容包括:
产生的费用是否符合支付标准;
财务是否能及时安排此费用;
单据或票据是否符合财务规范要求.若发现不符合要求,立即退还给项目重新整理提报。
超出财务经理审批限额的由上一级领导审批。 财务部财务经理/公司领导层
发票
单据
付款通知单
财务对外支付规范
财务经理审核签字确认无误后,出纳人员按照经审核通过的付款通知单上的金额向供应商、分包商付款,钱款、金额当面结清、核对。 财务部出纳人员
发票
单据
付款通知单
财务对外支付规范
填写《付款通知单》
出纳付款
出纳付款
现金支付
直接主管审核
结束
结束
财务部审核
报销单据整理粘贴
填写《付款通知单》
项目直接主管审核
财务部审核
发票单据整理粘贴
限额
结束
财务部审核
直接主管审核
填写《付款通知单》
报销单据整理粘贴
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