五、保险公司的经营管理(下)41.pptVIP

第23章 再保险 一、再保险概述 （一）再保险的概念 （二）再保险与原保险的关系 （一）再保险的概念 再保险也称分保，是保险人将其承担的保险业务部分转移给其他保险人承担的保险关系。即再保险是指保险人将自己承担的风险和责任向其他保险人进行保险的一种保险。 分出业务的保险公司称为分出公司、分保分出人或原保险人，接受再保险业务的保险公司，称为分入公司、分保接受人或再保险人。 如果分保接受人将接受的再保险业务再分保出去，这种做法叫转分保，双方当事人称为转分保分出人和转分保接受人。 分出公司：付出分保费，摊回分保赔款，收取分保手续费（分保佣金）； 分入公司：收取分保费，摊付分保赔款，付出分保手续费（分保佣金）。 经营再保险的公司主要有兼营再保险公司、专营再保险公司。 （二）再保险与原保险的关系 原保险与再保险有联系，但再保险是一项独立的保险业务。 再保险合同只对原保险人和再保险人具有约束力，而与原保险业务中的被保险人无关。即被保险人无权向再保险人索赔，再保险人也无权向投保人收取保费；原保险人不能因再保险人未履行分保责任而对被保险人（或受益人）不履行赔偿义务。 二、再保险的业务种类 再保险合同可根据不同的基础分类。按责任限制划分，可分为比例再保险合同和非比例再保险合同，前者以保险金额为基础，后者以赔款金额为基础。 1.比例再保险 比例再保险是指以保险金额为基础来确定原保险人的自负责任和再保险人的分保责任的再保险方式。在比例再保险中，分出公司的自留责任和分入公司的分保责任都表示为保险金额的一定比例。分出公司与分入公司要按照此比例分割保险金额、分配保费和分摊赔款。 比例再保险包括成数再保险、溢额再保险。 （1）成数再保险 A、成数再保险的含义 成数再保险是指原保险人与再保险人在合同中约定保险金额的分割比率，将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率即成数在分出公司与分入公司之间进行分割的再保险方式。 B、成数再保险的分摊 在成数再保险合同已经成立的前提下，不论原保险人承保的每一危险单位的保险金额大小，只要该保险金额在合同规定的限额之内，都要按照合同规定的比率来分割保险金额，每一危险单位的保费和所发生的赔款，也按这一比率进行分配和分摊。 例如，分出公司制定某一成数分保计划，将每一风险单位的保险金额，规定自留额比例为60%，分保比例为40%。若某分入公司接受40%的分保额，则相应收取40%的分保保费，并承担40%的分保赔款。 假设一成数再保险合同，每一危险单位的最高限额规定为500万元，自留部分为45％，分出部分为55%（即55％的成数再保险合同）。 保险金额 自留45％ 分出55％ 其他 800,000 360,000 440,000 0 2,000,000 900,000 1,100,000 0 5,000,000 2,250,000 2,750,000 0 6,000,000 2,250,000 2,750,000 1,000,000 某保险公司与再保险公司签订了一份客运险的成数再保险合同。规定每一架飞机的最高限额5000万美元，分出公司自留30%，分出70%。在合同有效期内，发生了两笔赔款，分别是①保额为3000万美元，保费30万美元，需赔款200万美元。②保额5000万美元，保费50万美元，需赔款100万美元。 问：分出分入公司各自责任，保费分配及赔款分摊情况。 C、特点 合同双方利益一致 手续简化 缺乏弹性 不能均衡风险责任 D、适用范围 新公司、小公司 新业务、新险种 各种转分保业务 互惠交换业务 （2）溢额再保险 A、溢额再保险的含义 溢额再保险是以保额为基础，由分出人确定自己承担的自留额，以自留额的一定倍数（线数）为分出额，并按照自留额和分出额对保额的比例对保费和赔款进行分摊的一种分保方式。 B、练习：某分出公司就海上运输货物保险安排了两个层次的溢额再保险合同，每一航次每一船上的货物为一个危险单位，合同规定分出公司的自留额为500万元，第一溢额分保合同限额为4线，第二溢额分保合同限额为3线，计算保险金额、保费、赔款的分摊情况。 C、溢额再保险的特点 可以灵活确定自留额 对大额和高额业务的处理有弹性 合同双方的经营成果不完全一致 手续繁琐且费时费力 D、适用范围 危险性小、利益较优且风险本身较分散的业务 业务质量不齐，保额不均的业务 巨额保险业务，发挥分层机能，分散并消化危险 海上保险方面，船体保险和运