2011年财务部上半年工作计划.pptVIP

2011年财务部上半年工作计划 编制人:王海燕 2011年2月22日 SWOT分析 优势（Strengths） 劣势（Weaknesses） S1：有管理公司成熟的财务SOP作为指导； W1：开业前期日常工作较繁重，员工工作压力较大； S2：73%的人员来自于酒店业，容易沟通，协调性好； W2：各岗位之间有不同酒店的工作模式，需要进一步磨合。 S3：财务部员工心态较好，吃苦耐劳，进取心强。 机遇（Opportunities） 威胁（Threats） O1：集团酒店业务的不断拓展，为员工提供了更好的发展空间。 T1：不断新开的酒店会带来员工的流失。 角 度 目标 目标值 行动方案 时间 责任人 跟进人 财 务 跟进落实2011年上半年经营预算　 　 　 　 上半年利润亏损320.69万元，预算跟进率为100% 　 　 　 1、围绕2011年经营预算，每天晨会通报上一天的部门经营数据，和预算作对比分析，通报按预算的完成比例。 　每日 王海燕　 王海燕　 2、从财务指标上发现问题，指导部门日常经营，与各经营部门的沟通协调解决方案。 　每月 王海燕　 王海燕　 3、在每月经营分析会从财务角度对各部门经营从收入、费用、成本、营业几方面作出财务评价和分析，协助经营部门找出问题。 　 　每月 王海燕　 王海燕　 4、根据报表及各项财务指标，为经营部门的下一步市场拓展及细分、定价、商务洽谈提供有力的数据。　 　每月 王海燕　 王海燕　 控制成本，保证目标经营利润的实现 　 　 　 中餐毛利率55%,西餐毛利率56.83%,每房客用品10.22元以内 　 　 　 1、成本经理不定期对中西厨房进行巡查，检查浪费及物资库存过多情况，每周不少于二次。 　每周 张义峰 王海燕　 2、成本经理对中西餐新品定价进行审核，审核率为100%。 　每月 张义峰 王海燕　 3、成本部加强对采购价格的审核，加强对采购环节的监控，对已实施的采购物品进行事后抽查，价格审核率100%，物品抽查率10% 　每月 张义峰 王海燕　 4、仓库做好日收货记录表，每周成本经理对收货环节进行不少于两次抽查，出具收货报告，根据二者记录作处罚和评价供应商的依据。 　每周 张义峰 王海燕　 5、通过市场调查、同行询价及网上询价等手段了解酒店采购物品的价格，每月组织两次价格市场调查，做到货比三家，提供透明的价格信息，及时调整进货价格 ，有效控制成本 。　 　每月 张义峰 王海燕　 角 度 目标 目标值 行动方案 时间 责任人 跟进人 财 务 控制费用开支,保证目标利润的实现 上半年经营部门变动费用率50.07%人工费用率39.9%，能耗率9.4%,管理费用181.68万 1、实施预算控制，对一些超预算费用项目根据经营需要实施控制。 　每月 王海燕　 屈拥军　 2、定期询问工程部当期能耗情况，跟踪能耗量。 　每月 王海燕　 屈拥军　 3、实施计划采购，请各部门对次月需要申购的物品报采购计划。 　每月 屠晓晶　 王海燕　 提高酒店现有资产的盈利能力，保证国有资产的保值增值 充分利用现有资产，力保资产无闲置，季末资产盘点率100% 1、成本部根据季度盘点对现有资产进行全面的登记造册，登记率100%，部门资产发放到各部门，使各部门对部门资产心中有数，并对有些资产的闲置或利用率低的另做表造册，有利于内部资产的调控 　3月 张义峰 王海燕　 2、成本部3月、6月份组织二次资产盘点，资产盘点率为100%，准确率98%，责任落实率100%。 　3月 6月 张义峰 王海燕　 角 度 目标 目标值 行动方案 时间 责任人 跟进人 财 务 控制财务收支，加强资金流控制 确保酒店有充足的现金流，全年还贷220万元以上，账面货币资金余额150万元以上 1、及时催收应收款，降低已退未结客户数量，提高现金流动，降低信贷风险，月平均已退未结余额控制在80万元以下。 　每月 董超　 王海燕　 2、及时与销售部沟通，召开信贷会议，反馈现有信贷客户信用情况。 　每月 董超　 王海燕　 3、制定仓库合理库存量，清理滞压物品，降低库存，减少物资积压。 上半年 张义峰　 王海燕　 部门费用控制在预算以内 上半年部门费用控制在32万元以内 1、优化各分部工作流程，改进员工工作方法，提高员工工作效率，在预算人员范围内完成财务核算、财务控制、财务监督、财务保障和财务服务。 上半年 王海燕 王海燕　 2、控制部门办公用品使用、再生纸使用率为100%（除有财务数据和制度性纸张除外），控制部门能耗，上下班必须关灯，按酒店节能办法使用空调。 上半年 王海燕 王海燕　 角 度 目标 目标值 行动方案 时间 责任人 跟进人