湖北凯乐科技股份有限公司关于公开发行可转换公司债券摊薄.PDF

证券代码：600260 证券简称：凯乐科技 编号：临2018-035 湖北凯乐科技股份有限公司 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报 及填补措施的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 湖北凯乐科技股份有限公司（以下简称“公司”或“凯乐科技”）公开发行 可转换公司债券（以下简称“可转债”）相关事项已经公司第九届董事会第十九 次会议审议通过，尚需公司股东大会审议和中国证券监督管理委员会的核准。 公司董事会根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权 益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）要求，以及《关于首发及再融资、 重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公 告[2015]31 号）的规定，对本次可转债发行对即期回报摊薄的影响进行了认真 分析并提出了具体的填补回报措施。 现将公司本次可转债摊薄即期回报有关事项说明如下： 一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 （一）假设前提： 1、本次可转债发行方案于2018 年12 月末实施完毕，并于2019 年6 月末全 部转股。上述发行方案实施完毕的时间和转股完成时间仅为估计，最终以经中国 证监会核准的发行数量和本次发行方案的实际完成时间及可转债持有人完成转 股的实际时间为准。 2、公司2018 年、2019 年归属母公司所有者的净利润及归属母公司所有者 的扣除非经常性损益后的净利润与2017 年持平；公司2018 年、2019 年年度现 金分红的时间均为当年6 月，金额与2017 年年度分红金额保持一致。（该假设分 析仅作为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响之用，并不构成 公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成 损失的，公司不承担赔偿责任。） 3、本次可转债的转股价格为31 元/股。（该价格不低于公司第九届董事会第 十九次会议召开日，即2018 年4 月26 日，前二十个交易日均价与前一交易日均 价较高者取整计算，该转股价格仅为模拟测算价格，并不构成对实际转股价格的 数值预测。） 4、本次公开发行可转债募集资金11 亿元（不考虑发行费用的影响），已全 部完成转股。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发 行认购情况以及发行费用等情况最终确定。 5、测算不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如 财务费用、投资收益）等的影响。 6、2018 年 12 月31 日归属于公司普通股股东的净资产=2018 年期初归属于 公司普通股股东的净资产+2018 年归属于公司普通股股东的净利润-本期现金分 红金额。2019 年12 月31 日归属于公司普通股股东的净资产=2018 年期初归属于 公司普通股股东的净资产+2018 年归属于公司普通股股东的净利润-本期现金分 红金额+转股增加的所有者权益。即，在预测公司发行前后归属于公司普通股股 东的净资产时，未考虑除本次可转债转成公司股票、归属于公司普通股股东的净 利润和现金分红之外的其他因素对净资产的影响。 7、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在 影响的行为。 （二）测算结果 基于上述假设，本次可转债转股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测 算如下： 2017 年 2018 年 2019 年/2019.12.31 项目 /2017.12.31 /2018.12.31 转股前 转股后 总股本（万股） 70,884.85 70,884.85 70,884.85 74,433.24 归属于公司普通股股东的净利 73,95