四川天一科技股份有限公司2012内.PDF

四川天一科技股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告 四川天一科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，我们对本公司（下称“公司”）内 部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控 制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 内部控制是由企业治理层、管理层及其员工共同实施的、旨在实现控制目标的过程。内 部控制的五个控制目标分别是合理保证企业经营管理合法合规；维护资产安全；保证财务报 告及相关信息真实完整；提高经营效率和效果；促进企业实现发展战略。其中，促进企业经 营管理合法合规的目标，是将发展置于国家法律法规允许的框架之下，在守法的基础上实现 企业自身的发展；促进企业维护资产安全的目标，是指为资产安全提供扎实的制度保障；促 进企业提高信息报告质量的目标，是指为企业管理层提供适合其既定目的的准确而完整的信 息，以支持管理层的决策和对营运活动及业绩进行监控；促进企业提高经营效率和效果的目 标，是要求企业结合自身所处的经营、行业和经济环境，通过健全有效的内部控制，不断提 高营运活动的赢利能力和管理效率。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标 提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风 险领域和单位进行评价。 内部控制评价工作由公司董事会领导，并组成内控评价领导小组和工作小组，领导小组 由董事长、总经理、董事会秘书、财务总监、公司副总组成，负责评价工作的安排与推动、 沟通与协调、缺陷的确认与整改决策。评价工作小组由公司审计部、其他部门抽调的人员和 外聘的咨询机构（华远智和管理咨询有限公司，以下简称华远智和）共同组成，华远智和进 行技术性指导、培训及重要工作底稿撰写及复核，与公司评价工作小组的其他成员共同开展 评价工作；评价工作小组根据《内部控制自我评价手册》规定的评价原则、内容、程序、方 法和报告形式等要求，制定内部控制评价工作方案，并负责内部控制评价的具体组织实施工 作，对纳入评价范围的主要风险领域和单位进行评价。 在评价过程中，评价工作小组向领导小组汇报日常工作进展及需协助解决的问题，向审 计委员会汇报评价工作的阶段性进展情况、工作成果及下一步工作计划。评价工作小组编制 的内部控制评价报告经审计委员会会议审议通过后提交董事会。 公司聘请华远智和与公司内部人员共同实施内部控制评价，并编制内部控制自我评价报 告；公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行独立审计， 并出具内部控制审计报告。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规 范》（下称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（下称“评价指引”）的要求，结合公 司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2012 年12 月31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围及控制措施 纳入评价范围的单位包括： 公司管理部门、变压吸附所、工程公司、泸州分公司。 纳入评价范围的业务和事项包括 （一）组织架构 （二）发展战略 （三）人力资源 （四）社会责任安全管理 （五）企业文化 （六）内部审计与监督 （七）资金管理 （八）固定资产 （九）研究与开发 （十）工程项目 （十一）财务报告 （十二）全面预算 （十三）合同管理 （十四）信息与沟通 （十五）信息系统管理 （十六）采购管理 （十七）工程服务 （十八）存货管理 （十九）销售管理 （二十）设计服务 （二十一）无形资产 （二十二）资质管理 （二十三）质量管理 （二十四）生产管理 公司按《企业内部控制基本规范》有关控制活动的要求，对公司涉及上述业务的控制活 动有效性进行了认定和评价。控制措施如下： 1、 不相容职务分离控制