A02差旅费报销管理制度.doc

差旅费报销管理制度 编 号： Q/MNKJ-3-A02 版 本： B/0 编 制： 龙 波 审 核： 批 准： 生效日期： 2012-10-01 目 录 1. 目的 3 2. 适用范围 3 3. 本所涉及的城市等级分类 3 4. 本所涉及的职别分类 3 5. 差旅费各项报销标准 3 6. 报销规定细则 4 7. 审批报销程序 8. 差旅费的报销的其他有关规定 1. 目的 为了提升企业形像，提高外出办事工作效率，本着勤俭节约、反对浪费的原则，公司现对差旅费标准进行规范化、统一化管理有限公司所有人员本所涉及的城市等级分类：.1?一类城市（ 4个）：北京、上海、广州、深圳； .2 二类城市：.3三类城市：除一、二类城市以外的市、县、区。 本所涉及的职别分类： 差旅费各项报销标准住宿及市内交通费标准： 职别分类 住宿标准（元/天） 市内交通费标准（元/天） 一类城市 二类城市 三类城市 一类城市 二类城市 三类城市 一 二 实报 实报 三 0 35 30 四 说明：在一类、二类城市的郊县、郊区出差时，按递减一级城市标准执行。 生活补助标准：生活补统一标准为每天元。 长途交通工具乘坐标准： 职别分类 长途交通工具乘坐标准 一 实报实销 二 飞机、600km以上列车软卧、轮船三等舱、豪华大巴、公交车、出租车 三 600km以上列车硬卧、轮船四等舱、豪华大巴、公交车、出租车 四 800km以上列车硬卧、轮船五等舱、大巴、普通客车、公交车 报销规定细则 出差住宿费和市内交通费按规定标准凭有效单据在限额内报销，超标部分自付；无住宿发票、发票被认定不合格的均按标准报销住宿费自带车辆不报销市内交通费； 长途交通费按规定乘坐标准凭有效单据报销，超标准乘坐交通工具的，按可以乘坐的交通工具标准金额报销； 如确有特殊情况需超标准住宿、超标准乘坐交通工具的，必须事先经公司总经理书面批准，凭批条据实报销，无批条的按规定报销 6.4因公外派参加会议、学习、进修、培训的生活补助标准：在途期间的生活补助、交通费、按照前述规定报销，会议、学习、进修、培训期间，主办单位统一安排食宿的，不再报销各项补助；统一安排住宿，不安排伙食的，据实报销住宿费，伙食费按每天元报销。 当天出差、当天返回的生活补助标准： 对出差地点属于工作地区以外，当天出差、当天返回的，执行以下生活补助标准： 200km（含200km）以内的：每人每天补助0元 6.5.2 200km以外的：每人每天补助元审批报销程序 差旅费报销单由出差人员自己按规定填写，填写要规范，票面要干净整洁 7.2 报销程序：经办人填单→部门经理审签→财务审核签字→总经理审批→财务结算。 其他有关规定出差人因工作计划安排不当，延误航班、车次所产生的退票费由其个人承担，若是直接上级指示改变出行计划的由上级领导证明，方可报销。 同一城市市区至郊区、郊区至郊区的交通费用可视同长途费用，按实际费用报销。 出差天数的计算原则为:上午出发的，按一天计算，下午出发的按半天计算；中午12点以前返回的的按半天计算,12点以后返回的按一天计算。 实行差旅费制度后，各部门人员出差，原则上要定任务、定时间、定地点、定人数，实际出差天数超过原计划天数的费用，需经总经理批准，否则，财务不予报销。 车票按先后日期顺序依次排列粘贴，不是微机票的，注明行车路线（始发地点——到达地点）及乘车日期；出租车票需在背面注明起始地，无日期者注明日期。市内公交车、出租车、长途车票严禁有连号票，做到乘车要当班票，车票丢失补白条的，不予报销。 住宿票按日期先后顺序依次排列粘贴，住宿票必须加盖印章，印章必须清晰，无印章的视为无票。公司财人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，发现有问题的一律不予报销，并及时反馈给公司领导进行处理。 费用报销时间金额在2000元以上的要提前通知财务。 本制度由公司财务负责解释，未尽事宜由财务另行规定。 本制度自201年月1日起执行 湖南银友科技股份有限公司管理体系文件 湖南银友科技股份有限公司