移动07年迎审自查方案-自查指引.docVIP

自查指引 根据国家审计署审计重点，并结合我公司实际情况，制定本自查方案。具体内容如下： 自查范围 本次自查的对象为省公司本部及各市公司。范围包括2005年1月1日至2006年12月31日的财务管理及公司有关经济活动，重大事项可追溯到以前年度。 自查要点 审计署审计关注因此，自查工作关注以下三方面： 1、公司内部控制制度建设和执行重大业务事项的合法合规性；信息自查 （一）银行存款 1、检查银行账户的开立是否严格遵循集团公司和省公司银行账户管理规定； 2、是否及时核对银行存款对账单和编制银行存款余额调节表； 3、未达账项清理是否及时，根据需要可向银行或其他非银行金融机构进行函证4、检查营业款是否及