如何利用KI绩效考核制度实现公司战略目标.pptVIP

* 2003年新信利與聯德利的應收帳款回收天數各為150與199天，實在是離譜(華碩為25天左右，联想15左右)，也就是說我們只會賣東西不會收錢。如此離譜的數據對公司來說存在很大的風險，是顆不定時炸彈。應該迅速建立收款機制，否則遇到經濟不景氣被客户倒帐，公司將非常的危險。 * 营业毛利率= 销货收入－制造成本 销货收入 ×100% 毛利率高：表示营业成本占营业收入的比率低，也就是产品销售 价格好，或是制造成本控制得宜，使得营业的毛利率佳。高于同业表示：产品有竞争力、成本控管良好、销货退回及折让低。 毛利率低：表示可能是成品卖不了好价位，或是制造成本偏高，使 　 得产品毛利低。 低于同业表示：1、产品竞争力不佳 2、买进原物料成本高、直接人工费用过高。 3、生产量无法达到经济规模 4、产品良率底,销货退回及折让太高 营业毛利率 * 2004年1-2月新信利生产部交货件数交期达成率只有7.5%，而交货数量交期达成率也只有3.7%，实在是低的可怜，客户满意度当然也就不用说了。主要原因有四：订单过多，原物料不到位，生产能力超出负荷与生管系统的配合不良所至。其中以原物料无法如期到位最为严重，1-2月管料交期达成率只有8%，五金零件的交期达成率只有23%，(见采购部KPI绩效评核表)，所以导致生产无法顺畅。 交期达成率 交货件数达成率=如期完成交货件数÷ 应完成件数× 100% 交货数量达成率=如期完成交货数量÷ 应完成总数量× 100% * 避震车交货件数达成率(%)=交货当日的交货件数÷订单交货件数) * 各部门KPI指标设计 * 项目 公式 比重 % 目标值 04 平均 Jan - 04 Feb - 04 新信利销售收入净额 10 14,000,000 11,516,638 11,523,057.96 11,510,218.97 新信利单位平均售价 新信利销售收入净额÷折算车架销售量 5 80 68 68.4 生 新信利单位平均成本 ( 参考指标 ) 制造成本÷折算车架销产量 5 58 54 48.1 59.8 联德利销售收入净额 10 8000000 #DIV/0! 產 联德利单位平均售价 联德利销售收入净额÷折算车架销售量 5 130 #DIV/0! 联德利单位平均成本 ( 参考指标 ) 制造成本÷折算车架销产量 5 90 #DIV/0! 力 新客户开发能力 (%) 新客户销售收入÷ ( 销售收入净额 - 新客户销售收入 ) 5 #DIV/0! 销售强度 ( 参考指标 ) 销售收入净额÷订单总件数 #DIV/0! 人均销售额 销售收入净额÷业务人员数 5 #DIV/0! 业务人员薪资生产力 ( 参考指标 ) 营业利益÷业务人员人事费 #DIV/0! 成 新信利销售费用率 (%) 销售费用÷销售收入净额 3 6 #DIV/0! 本 联德利销售费用率 (%) 销售费用÷销售收入净额 3 6 #DIV/0! 營 新信利应收帐款回收期 ( 天 ) 当月应收帐款÷近三月销售净额× 90 天 5 90 #DIV/0! 業 联德利应收帐款回收期 ( 天 ) 当月应收帐款÷近三月销售净额× 90 天 5 90 #DIV/0! 效 新信利產品存货周转天數 ( 天 ) 销售成本÷產品平均存货额 5 20 #DIV/0! 率 聯德利產品存货周转天數 ( 天 ) 销售成本÷產品平均存货额 5 20 #DIV/0! 客户抱怨件数率 客户抱怨订单件数÷订单交货件数 5 #DIV/0! CRM 新信利客户满意度