盐湖钾肥：关于公司2010年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 2011-03-08.pdfVIP

关于青海盐湖钾肥股份有限公司2010 年度控股股东及 其他关联方占用资金情况的专项说明 国浩报字[2011]第10 号 青海盐湖钾肥股份有限公司全体股东： 我们审计了青海盐湖钾肥股份有限公司（以下简称“盐湖钾肥”）2010 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2010 年度的利润表和合并利润表、股 东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报 表附注，并于2011 年3 月6 日出具了国浩审字[2011]第165 号的无保留意见审 计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56号文）的要求，盐湖钾肥编制了后附的2010 年度盐湖钾肥控股股东及 其他关联方占用资金情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是盐湖钾肥管理 层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计盐湖钾肥2010 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没 有发现不一致。除了对盐湖钾肥实施2010 年度会计报表审计中所执行的对关联 方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程 序。为了更好地理解盐湖钾肥的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。 需要说明的是，本专项审核报告仅作为盐湖钾肥披露控股股东及其他关联方 资金占用情况之用，不得用作其他任何目的。 - 1 - (本页无正文) 国富浩华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：阎立社 中国·北京 中国注册会计师：唐良辉 二〇一一年三月六日 - 2 - 青海盐湖钾肥股份有限公司2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 编制单位:青海盐湖钾肥股份有限公司 单位：元 币种：人民币 2010 年度累 2010 年 上市公司 2010 年期末 非经营性 占用方与上市公 2010 年期初占 计占用发生 度占用 2010 年度偿还 占用形成原 资金占用方名称 核算的会 占用资金余 占 用 司的关联关系 用资金余额 金额（不含利 资金的 累计发生金额 因 计科目 额 息） 利息 控股股东、实际控 制人及其附属企业 小计 前控股股东、实际 控制人及其附属企业 小计 合 计 2010