广西北部湾股权交易所股份有限公司会员持续督导工作指引.DOCVIP

广西北部湾股权交易所股份有限公司会员机构持续督导工作指引 目 录 第一章 总则 2 第二章 持续督导工作基本要求 3 第三章 持续督导工作具体内容 3 第四章 持续督导工作的日常监管 10 第五章 持续督导工作相关报告备案 11 第六章 附则 12 总则 为发挥会员的持续督导作用，提高挂牌企业规范运作水平，促进挂牌企业的健康发展，保护投资者的合法权益，制定本指引。 本指引所称会员是指符合《广西北部湾股权交易所股份有限公司会员管理办法》（以下简称“会员管理办法”）相关规定的机构或组织。 会员应指定具有财务和法律专业知识的人员各一名为挂牌企业持续督导人员，负责挂牌企业的持续督导工作，并将指定人员基本信息提交至本所备案。 会员可通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等方式开展持续督导工作。 会员应在其推荐企业挂牌前，与挂牌企业签署持续督导协议，明确双方在持续督导期间的权利义务，并报本所备案。 会员与挂牌企业签署的协议应包括但不限于以下内容： （一）督导人员可列席挂牌企业的董事会、监事会和股东大会等涉及重大经营决策的会议； （二）督导人员可查询挂牌企业相关资料； （三）督导人员可事前审阅挂牌企业的信息披露资料； （四）督导人员可调查股权交易所关注的有关事项； （五）督导人员可对挂牌企业进行现场检查。 会员应与挂牌企业约定，挂牌企业出现下列情形之一时，应及时通知会员： （一）依据本所相关要求应进行信息披露的； （二）相关承诺事项无法履行的； （三）挂牌企业或相关当事人等发生违法违规行为或被有关部门处罚的； （四）发生对挂牌企业规范运作、持续经营等具有重大影响的事项； （五）协议约定的其他事项。 企业挂牌期间，会员对其进行持续督导。 在本所创新板及创富板挂牌的企业，在企业挂牌的当年剩余时间及其后三个完整会计年度内，会员对挂牌企业履行持续督导义务。 持续督导期间，对持续督导协议内容做出修改的，会员应于修改后5个工作日内以书面形式通知本所，并提交修改后的协议进行备案。? 持续督导期间，挂牌企业无正当理由不得更换会员。会员发生变更的，原会员应自协议解除之日起5个工作日内向本所备案，说明原因并报送持续督导总结报告。 继任会员与挂牌企业做好交接工作，移交相关材料，并在继任会员继任后5个工作日内书面告知本所其挂牌企业存在的问题、风险以及需要重点关注的事项，出具报告及签署持续督导协议向本所备案。 持续督导期间，会员更换督导人员的，应当书面通知挂牌企业，并在5个工作日内向本所备案，说明原因并合理安排过渡期间的持续督导工作。 持续督导期限届满后，会员可与挂牌企业重新签订持续督导协议（以下简称“协议”）。重新签订的持续督导协议需由会员在规定的时间内提供至本所备案。 持续督导期届满，会员应在5个工作日内以书面形式通知本所，并报送持续督导期满总结至我所备案。挂牌企业存在下列事项之一的，会员应继续履行持续督导义务，直至相关事项全部完成： （一）承诺事项未完全履行； （二）其他尚未完结的事项。 持续督导工作具体内容 会员应当持续关注并了解创新板挂牌企业以下事项： （一）营业场所、法定代表人、注册资本、营业期限、经营范围等变化情况； （二）经营环境和主营业务变更； （三）股权结构、控股股东及实际控制人变更；? （四）管理层重大变更； （五）舆论媒体关于挂牌企业的报道及传闻等； （六）本所认为应关注的其他事项。 上述事项发生重大变化时，属于信息披露管理事项的，挂牌企业应向股权交易所提出变更申请，并根据股权交易所信息披露制度提请会员协助办理，会员应当10个工作日内向本所报告，并督促挂牌企业及时履行信息披露义务。 会员进行创富板挂牌企业持续督导工作，除包含第十八条规定的事项外，还应关注控股股东、董事、监事及高级管理人员的变动及其持股比例变更情况，督导创富板挂牌企业及其董事、监事、高级管理人员遵守法律法规和本所的有关规定，并切实履行其所做出的各项承诺。 会员应持续关注并了解创富板挂牌企业财务状况，包括会计政策的稳健性、债务结构的合理性、经营业绩的稳定性等； 会员应督导创富板挂牌企业建立健全的公司治理制度、内控制度及信息披露制度。 会员应督导挂牌企业建立健全公司治理制度，包括但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则以及董事、监事和高级管理人员的行为规范等。 会员应督导挂牌企业建立健全内控制度，包括但不限于财务管理制度、会计核算制度，以及关联交易、对外担保、对外投资、对子公司的控制等重大经营决策的程序与规则等。 会员应督导挂牌企业建立健全信息披露制度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并确信挂牌企业向本所提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 会员应对挂牌企业的信息披露文件进行事前审阅，对存在问题的信息及文件应及时督促挂牌企业予以更正或补充。 会员对舆论传媒关于挂