把握政策脉博，智选企业年金.ppt

现代企业的团险的主要需求/特点 * 一马当先，太平人寿引领年金市场 因势利导，把握企业年金相关政策 未雨绸缪，改善弱势群体退休生活 太平人寿是中国加入WTO 以后成立的首家全国性寿险公司，自复业以来，我司一直关注企业年金市场，已经在企业年金的相关业务领域积累了大量经验，同时我们充分吸收了股东Fortis（富通国际）在欧洲养老金市场的管理经验和技术和香港MPF（强积金）管理的经验，迅速的建立了在企业年金经营领域的优势。 发展历程 2001年11月：公司成立，中国保险（控股）有限公司、中保国际控股有限公司、欧洲富通国际股份有限公司都具备在国际上运作企业年金的丰富经验； 2003年4月：在同业中率先成立了企业年金部，负责配合政府相关部门企业年金推动、国内外企业年金制度研究、企业年金市场策略研究等相关工作，为成立养老保险公司进行战略上的准备； 发展历程 2003年9月：邀请前香港强积金管理局的首席精算师谭伟民加入管理团队，为建立企业年金领域的领先优势提供支持； 2003年8月：全面借鉴香港强积金行政管理、成熟欧洲退休金行政管理经验基础上自主研发的“锐智退休金行政管理系统”，将发挥出优势，丰富技术手段不仅能确保企业年金业务的健康发展，而且能给客户提供更加高效、低廉、高品质的服务； 2003年11月：太平人寿成为参与辽宁省企业年金试点工作的惟一保险公司； 2004年6月：首家获准成立专业年金公司——太平养老保险股份有限公司。 发展历程 …… ☆ 全国范围内对企业年金进行清查整顿(《关于开展企业年金清理检查工作的通知》劳社部函［2004］67号 ) ☆ 规范企业年金运作，使开展企业年金有法可依(20号、23号令) ☆ 保险公司开展合格企业年金计划必须具备相应资格，保险公司的年金业务分成开部分：合格的企业年金计划与非合格年金计划(主要用于员工激励)。 目前具有法人受托人资格的保险公司只有两家： 太平养老保险股份有限公司、平安养老金公司 当前形势 企业和职工 受托人 精算咨询 账户管理人 托管人 投资管理人 信托关系 合同关系 合同关系 合同关系 中国工商银行 太平年金公司 太平人寿 太平年金公司 独立审计人 毕马威KPMG 太平年金公司 ——太平养老保 险股份有限公司 太平人寿在企业年金体系中扮演的角色 太平人寿 ☆ 全国最大的商业银行 ☆ 托管资产最多，托管技术最成熟 ☆ 遍布全国的营业网点 毕马威国际会计公司 ★ 全球四大会计公司中唯一一家欧洲业务规模超过北美的公司 ★ 为全球最大的500家银行及100家保险公司的半数提供服务 ★ 主要业务：审计、会计、税务、管理咨询、公司财务、公司重整及其他服务 面对当前的市场——太平人寿的优势 产品优势： 太平人寿目前有两款产品基本符合企业年金产品规定: 太平团体退休金保险（分红型） 太平智选团体退休金投资连结保险（忠诚保证帐户） 太平人寿目前正在报备专属企业年金产品，形态类似太平智选团体退休金投资连结保险 IT优势 太平人寿的锐智企业年金行政管理系统在行业内具有巨大的领先优势 管理优势 太平人寿有完善的风险控制体系（独立的帐户管理、托管和审计） 太平人寿有丰富的海外养老资产管理经验 太平人寿有强有力的投资管理团队 先发优势： 2004年6月7日太平人寿首家获得监管部门许可，筹备设立专业企业年金公司——太平养老保险股份有限公司 一马当先，太平人寿引领年金市场 因势利导，把握企业年金相关政策 未雨绸缪，改善弱势群体退休生活 企业缴费不超过上年度工资总额的1/12 企业和职工缴费合计不超过上年度工资总额的1/6 缴费限额 企业缴费 职工缴费 + 8.33% 8.33% 《财政部 国家税务总局关于完善城镇社会保障体系试点中有关所得税政策问题的通知》财税[2001]9号 《财政部关于企业为职工购买保险有关财务问题处理的通知》财企[2003]61号 企业 缴费 列支渠道按照国家有关规定执行 “职工个人缴费可以由企业从职工个人工资中代扣” 《企业年金试行办法》今年5月1日起施行 个人帐户完全积累 个人供款不必与企业供款一致 企业供款可拉开一定级距 投资收益 个人缴费 企业缴费 企业年金基金 完全积累 个人账户管理 个人账户 按照方案规定比例计算的数额计入 完全计入 净收益计入 法定年龄退休，一次性或定期领取 未达国家规定的退休年龄，不得提前提取 法定退休 根据本人要求一次性支付给本人 出境定居 可以领取的2 种情况 原机构管理的4 种情况 工作变动 处理 职工变动工作单位时，企业年金个人账户自己可以随同转移 升学 参军 失业期间 新就业