江苏雅克科技股份有限公司对外担保管理制度.PDF

江苏雅克科技股份有限公司 对外担保管理制度 江苏雅克科技股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为规范江苏雅克科技股份有限公司（以下简称“公司”）的对外担保 行为，防范财务风险，保证公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国担保法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和部门规章 以及《公司章程》的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保，是指公司以第三人的身份为债务人对于债权人 所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承担 责任的行为。担保形式包括保证、抵押及质押。 第三条 公司全体董事及高级管理人员应审慎对待和严格控制对外担保产生的 债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。 第四条 本制度适用于公司及公司全资子公司、控股子公司（以下简称“子公 司”）。公司子公司发生的对外担保，按照本制度执行。 第五条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担 保风险。 第二章 对外担保的审批权限 第六条 公司做出任何对外担保，须经公司董事会出席会议的三分之二签署同 意 （并经全体独立董事人数三分之二以上的独立董事的同意）或经股东大会批准后 方可办理。 第七条 超过董事会权限范围的担保(并且连续12个月累计对外担保不能超 过)，在经董事会出席会议的三分之二以上及全体独立董事的三分之二以上签署同意 后，应提交公司股东大会审议。公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过： 1 江苏雅克科技股份有限公司 对外担保管理制度 （一）公司及公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净 资产的50%以后提供的任何担保； （二）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供 的任何担保； （三）为资产负债率超过百分之七十的担保对象提供的担保； （四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产百分之十的担保； （五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 第三章 对外担保对象及办理程序 第八条 被担保方应符合以下条件： （一）经营和财务方面正常，不存在比较大的经营风险和财务风险； （二）被担保方或第三方以其合法拥有的资产提供有效的反担保。 第九条 公司在接到被担保方提出的担保申请后，由公司总经理指定公司财务 部门对被担保方的资信情况进行严格审查和评估，必要时可聘请法律顾问协助办理。 审查评估材料经公司经理层审定后提交公司董事会审议。 第十条 在实施对外担保过程中，公司财务部门的主要职责如下： （一）认真做好被担保企业的调查、信用分析及风险预测等资格审查工作，出 具财务上的可行性建议； （二）具体经办对外担保手续； （三）对外提供担保之后，及时做好对被担保企业的跟踪、监督工作； （四）认真做好有关被担保企业的文件归档管理工作； （五）办理与对外担保有关的其他事宜。 公司主管财务工作的负责人负责日常担保事项的审核。 第十一条 董事会应认真审议分析被担保方的财务状况、营运状况、行业前景 和信用情况，审慎依法做出决定。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或 受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他 2 江苏雅克科技股份有限公司 对外担保管理制度 股东所持表决权的半数以上通过。 第十二条 公司对外担保、反担保合同文件由公司董事长或授权代表签订。 第十三条 公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应作为新