金鑫煤矿15万吨年扩建工程项目效益及建设效果分析.docVIP

师宗县金鑫矿业有限公司金鑫煤矿15万吨/年扩建工程 项目效益及建设效果分析 一、 编制范围 /年。 二、 编制依据 建设投资 资金 本项目工程投资较大，但社会效益和环保效益显著，资金来源及运用表详见。 五、营业收入估算 销售税金及利润的计算 固定资产折旧和无形资产、递延资产摊销计算总成本及经营费用的计算 财务盈利能力分析 主要财务评价指标表 :万元 称 标 位(全部投资)% 税前内部收益率(全部投资)% 内部收益率(自有资金)% 税后投资回收期 8.52 年 税前投资回收期 7.34 年 税后财务净现值(全部投资)(全部投资)(自有资金)% 投资利税率 16.09 % 资本金利润率 21.93 % 借款偿还期(含建设期)(产量的比例)% 财评汇总表 金鑫煤矿 单位:万元 序号 指标和数据名称 单位 指标和数据 备注 1 建设项目总资金(含全部流动资金) 工程建设项目总投资(含铺底流动资金) 1.1 固定资产投资 万元 6027.15 1.1.1 静态投资 万元 5993.15 固定资产建设投资 万元 5445.29 基本预备费用 万元 547.86 1.1.2 动态投资 万元 34.00 建设期利息 万元 125.46 2 流动资金 万元 189.47 铺底流动资金 万元 34.00 3 项目资本金(注册资本) 资本金占总投资比例 % 36.73 4 固定资产投资借款 万元 4308.85 短期借款 万元 59.57 5 销售收入 万元 3000 生产期平均 6 销售税金及附加 万元 319.09 生产期平均 增值税 万元 268.18 生产期平均 7 总成本费用 万元 2122.94 生产期平均 8 营业外净支出 万元 15 生产期平均 9 利润总额 万元 542.98 生产期平均 10 所得税 万元 179.18 生产期平均 11 税后利润 万元 363.79 生产期平均 12 财务盈利能力分析 12.1 财务内部收益率 全部投资所得税前 % 15.23 全部投资所得税后 % 10.57 自有资金 % 12.83 12.2 财务净现值 全部投资所得税前 万元 1535.92 IC=10% 全部投资所得税后 万元 361.96 IC=10% 自有资金 万元 429.05 IC=10% 12.3 静态投资回收期 含建设期 全部投资所得税前 年 8.52 全部投资所得税后 年 7.34 12.4 动态投资回收期 含建设期 全部投资所得税前 年 10.49 全部投资所得税后 年 15.56 自有资金 年 13.52 12.5 投资利润率 % 10.02 12.6 投资利税率 % 16.09 12.7 资本金净利润率 % 21.93 13 清偿能力分析 13.1 财务比率 资产负债率 % 55.25 生产期开始年 流动比率 % 151.06 生产期开始年 速动比率 % 95.75 生产期开始年 13.2 最大还款期 年 8.74 14 盈亏平衡点 % 68.07 还款后第一年 15 总投资收益率 % 13.93 16 权益投资净利润率 % 22.71 17 利息备付率 % 1006.45 生产期平均 18 偿债备付率 % 127.91 生产期平均  单因素敏感性分析表 税后全部投资内部收益率 指标名称/变化幅度-20% -10% 0 10% 20% 销售价格 -0.15 6.33 11.57 16.44 21.06 销售量 8.83 9.93 11.57 13.15 14.70 经营成本 18.12 14.90 11.57 8.10 4.49 固定资产投资 15.31 13.26 11.57 10.14 8.91 1