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頁首 業務座談內容 壹、退撫基金收支概況、精算結果與提撥費率及潛藏負債 貳、基金財務運用情形 參、退撫基金收繳、撥付、補繳年資等作業應行注意事項 肆、基金繳納作業系統操作使用及異動資料傳輸網路化說明 壹、退撫基金收支概況、精算結果與提撥費率及潛藏負債 (預估基金應支付之總金額) 一、參加基金人數 資料時間：95.07.31 二、基金收繳與撥付概況 (一)各身分別佔累計收入總金額比率 資料時間：95.07.31　　單位：億元 (二)各身分別佔累計支出總金額比率 資料時間：95.07.31　　單位：億元 (三)累計各身分別撥付佔收入比率 三、相關基金收支資料統計表 (一)退休平均俸額及平均年齡統計表(一次退) (二)退休平均俸額及平均年齡統計表(月退) (三)參加人員平均俸額及年齡統計表 (94年度之現職人員) (四)公務人員撥付佔收繳比例統計表 (五)教育人員撥付佔收繳比例統計表 (六)軍職人員撥付佔收繳比例統計表 各類人員各年度撥付佔收繳比例趨勢圖 四、相關基金收支資料統計圖 (一)一次退休(伍)人數趨勢圖 (二)月退休(伍)人數趨勢圖 (三)各身分別定期給與人數年成長圖 (四)各身分別定期給與金額年成長圖 五、基金財務精算結果與提撥費率及潛藏負債(預估基金應支付之總金額) (一)依精算結果顯示提撥費率明顯偏低 (二)提撥費率調整情形 退撫新制採行基金制，為避免制度轉換立即造成參加人員及政府需大額撥繳基金負擔，爰採「不足額提撥」，而先採以法定最低8﹪費率撥繳。此乃為減少改制阻力所採行之必要過渡措施。 嗣依89年第1次精算結果及91、92年立法院決議等過程，分年調整費率： 91年1月1日起，由8%調整至8.8％ 93年1月1日起，由8.8%調整至9.8％ 94年1月1日起，由9.8%調整至10.8% 95年1月1日起，由10.8%調整至12% 依基金89年及92年委託完成二次精算結果顯示，仍未能完全反映精算之適當提撥率。 (三)基金收支不足及虧損(用罄)之年度 (四)基金精算結果潛藏負債(預估應支付之總金額)及已提撥比率 各類人員94年止已提基金與精算潛藏負債比較 貳、基金財務運用情形 基金淨值 一、基金運用範圍 核准增加投資運用項目情形 上櫃公司股票。 經核准上市或上櫃辦理承銷中之公司股票。 基金管理條例第五條第一項第一款規定投資項目之國外投資(購買公債、庫券、短期票券、受益憑證、公司債、上市公司股票)。 國內外有價證券出借業務。 以避險為目的之股價指數期貨、遠期外匯及其他相關衍生性金融商品。 資產證券化商品。 二、基金95年度資產配置 (一)固定收益型與資本利得型 (二)國內投資與國外投資 (三)自行經營與委託經營 (四)各運用項目之中心配置 三、基金運用之決策程序 四、基金實際運用概況 五、基金運用績效狀況 五、退撫基金歷年已實現收益數情形 退撫基金歷年已實現收益率與台銀二年期定期存款利率比較情形 六、基金未來營運策略 (一)繼續辦理委託經營，以專業管理提昇運用效益 本會囿於公務體系制度上之規範與限制，人員進用並無法隨著基金淨值之遞增而增加，面對瞬息萬變之金融市場，將繼續採行「委託經營與自行運用並重」之經營策略，結合民間資產管理資源，依法運用公開評選方式，遴選優秀經營團隊，使基金能夠達到降低風險、專業管理、提升效率及增加投資績效等多重經營目標。 (二)兼顧國內外投資，積極提昇收益降低風險 鑑於投資多元化、國際化為現今各國退休基金運用之主要趨勢，基於安定性及收益性考量，未來將逐步加強國外投資，以執行「國內、國外投資兼顧」之經營策略。在加強國外投資的方式上，除委託國外專業資產管理公司代為操作退撫基金外，將積極自行經營國外投資，藉由外幣定存、國外債券、國外受益憑證與國外股票之投資，期能分散投資區域，以降低幣值波動風險及區域風險，俾提昇基金運用收益。 (三)依法辦理第3次精算作業，促進基金財務健全 依基金管理條例施行細則第17條規定，退撫基金財務管理以收支平衡為原則，為評估基金財務負擔能力，應每3年定期精算1次為原則。本會前於88年及92年委託專業精算機構辦理兩次精算作業，為期就實際產生資料，瞭解退撫基金在現行收支結構下，未來之財務負擔能力，爰依規定辦理第3次精算作業，本會將依精算結果，提供相關單位擬定未來退休撫卹政策及法規之參考。 參、退撫基金收繳、撥付、補繳年資等作業應行注意事項 一、基金收繳作業 二、基金撥付作業 (一)請領退撫給與人員，請填寫「公務人員退休撫卹基金退撫給與領受人員資料卡」 請選定臺灣銀行、第一商業銀行、合作金庫商業銀行其中一家開立帳戶。 須為領受人本人帳戶。 優惠利率存款帳戶無法入帳請勿檢附(如：台灣銀行帳戶，科目別為005者)。 如領受人所提供之帳號已