【会计电算化材料】会计信息系统实验教程上机资料.doc

实验一 系统管理及企业门户的使用 实验资料： 某家电有限公司，从2017年1月1日起启用总账、报表、工资、固定资产子系统进行会计处理。有关资料如下： 账套资料 1.账套信息 账套号：8+学号后两位；账套名称：姓名+家电有限公司；账套路径：采用默认值；启用会计期：2017年1月；会计期间：采用默认值。 单位信息 单位名称：姓名+家电有限公司； 单位简称：姓名+公司； 单位地址：湖南省长沙市韶山南路北段266号； 法人代表：姓名； 邮政编码：411988； 联系电话：0731-5647852； 传真号：0731-5647854； 电子邮件：hy123456@； 税号：430223735215692。 核算类型 记账本位币：人民币（RMB）； 企业类型：工业； 会计制度：2007年新会计制度科目； 账套主管：刘洪涛； 建立账套时按行业性质预置会计科目。 基础信息 有外币核算、存货需要分类、客户需要分类、供应商需要分类。 编码方案（见表2-1） 表2-1 编码方案 项目 编码方案 项目 编码方案 科目编码 4、2、2、2 部门编码 1、2 客户分类 1、2 地区分类 1、2 供应商分类 1、2 结算方式 1、2 存货分类 1、2 收发类别 1、2 数据精度 存货数量、单价小数位数均为2。 系统启用 启用总账、固定资产、工资子系统，启用时间为2017年1月1日。 用户及权限资料 用户及权限分配资料如表2-2所示。 表2-2 用户及权限 用户编码 用户姓名 用户角色 用户权限 01 刘洪涛 账套主管 拥有主管权限和账套内各子系统的全部权限 02 王荔 出纳 拥有出纳签字权，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询打印权，支票登记权及银行对账权 03 张云山 会计 账套内各子系统的全部权限（公用目录、固定资产、总账、工资） 另外，还需要为张云山设置工资数据权限。 实验二 账务系统初始化 实验资料 1.账套选项参数（见表3-1） 表3-1 账套选项 选项卡 参数设置 凭证 进行制单序时控制 进行支票控制 对资金及往来科目进行赤字控制 可以使用应收款、应付款、存货系统受控科目 凭证号采用系统自动编号 进行预算控制 账簿 账簿打印位数、每页打印行数采取默认设置 明细账打印按年排页 会计日历 会计日历采用默认设置 权限 允许修改、作废他人填制的凭证 不进行制单及审核的明细权限控制 出纳凭证必须经由出纳签字 打印凭证 打印凭证的制单、出纳、审核、记账等人员姓名 其他 数量和单价小数位数设置为2位 部门、个人、项目编码方式排序 外币核算采用固定汇率 2.凭证类别设置（见表3-2） 表3-2 凭证类别表 编号 凭证类别 限制类型 限制科目 01 现金收款凭证 借方必有 1001 02 现金付款凭证 贷方必有 1001 03 银行收款凭证 借方必有 1002 04 银行付款凭证 贷方必有 1002 05 转账凭证 凭证必无 1001、1002 3.外币及汇率 币符：USD；币名：美元；2017年1月期初汇率：6.05。 结算方式设置（见表3-3） 表3-3 结算方式列表 结算方式编码 结算方式名称 是否票据管理 1 现金结算 否 2 支票结算 否 201 现金支票 是 202 转账支票 是 会计科目辅助设置（见表3-4） 表3-4 会计科目表 科目编码 科目名称 核算要求 1001 现金 现金总账科目 1002 银行存款 银行总账科目，银行账 100201 工行存款 银行账 100202 中行存款 银行账，美元核算 1122 应收账款 按不同客户核算，受控系统，应收 1221 其他应收款 122101 个人备用金 按个人核算 1405 库存商品 按不同商品核算、数量核算，数量单位“单位” 2202 应付账款 按不同供应商核算，受控系统，应付 6001 主营业务收入 按不同商品核算、数量核算，数量单位“单位” 6402 主营业务成本 按不同商品核算、数量核算，数量单位“单位” 6602 管理费用 660203 差旅费 按部门核算 6.地区分类（见表3-5） 表3-5 地区分类表 分类编码 分类名称 1 本地 2 外地 7.客户分类及客户档案（见表3-6和表3-7） 表3-6 客户分类表 分类编码 分类名称 1 批发客户 2 零售客户 表3-7 客户档案 客户编号 客户简称 所属分类 所属地区 税号 开户银行 银行账号 地址 邮政编码 发展日期 001 远大商店 1 2 430145698912658 工行长沙市远大路235号 411003 2013-6-1 002 华阳宾馆 2 1 430165328923857 工行 2234