会计电算化课件(第五讲).ppt

实验内容：设置操作员、建账、分配权限、设置参数、设置基础档案1、由谁来设置操作员？2、谁有权限建立账套？ 3、谁有权限修改账套？4、谁能够备份（输出）、引入账套数据？5、为什么科目编码方案第一位有的是“3”有的是“4”？6、“注销”、“注册”代表着什么含义？ 总账控制参数 1、凭证参数设置 ①制单控制 制单序时控制：制单时，凭证号要求按照日期顺序排列。 资金及往来赤字控制=科目余额控制： 制单时，如果该科目最新余额出现负数，系统会给予提示，但并非拒绝执行。 支票控制： 启用“电子支票登记簿”功能的必选项。 制单权限控制到科目： 限定某操作员制单时，只能使用事先规定的一些科目。 其他选项： 可以使用其他系统受控科目 允许修改、作废他人填制的凭证 ②凭证控制 打印凭证页脚姓名： 自动打印“制单人”、“出纳”、“审核人”、“记账人”的姓名。 凭证审核控制到操作员： 某凭证审核人员，只能审核某个或某几个制单人员的凭证。 出纳凭证必须经由出纳签字： 使出纳凭证=收/付款凭证，并使用出纳签字的功能的必选项。 ③预算控制 制单时，对科目、部门、项目发生额或余额进行预算控制。 当实际发生额＞ 预算额-报警数，系统报警。预算控制分为“精细预算控制” 与“粗放预算控制”两种类型。 此功能需与“财务分析系统”配合使用。此功能只能决定是否采用预算控制，而具体采用，由“财务分析系统”决定。 ④客户/供应商往来控制方式选项 该选项决定往来业务在那个系统下进行核算。分为“总账系统和算”和“应收/应付系统核算” 如果启用了应收/应付系统，则该选项必选。且“应收/应付”类科目均为应收/应付系统的受控科目。 ⑤其他选项设置 凭证编号方式： 分为系统编号和手工编号，手工编号可能会出现“断号”现象，可通过“凭证整理”功能清除断号。 外币核算控制： 与“基础设置”中的“外币汇率设置”功能共同决定制单时，采用固定汇率还是浮动汇率。 3、账簿参数设置 ①打印位数宽度：定义正式账簿打印时各栏目的宽度，包括：摘要、金额、外币、汇率、数量、单价。 ②明细账、日记账、多栏账打印方式：分为“按月排页”和“按年排页”。 两种方式下打印出来的账簿页码是不同的。 ③明细账查询权限控制到科目：某操作员只能查询某一个或某几个科目的明细账。 ④其他选项设置： 凭证、账簿套打功能 正式账每页打印行数设置（20—60） 4、会计日历 只能查看，不能修改。 5、其他参数设置 数量、单价、本位币小数位精度设置 部门、项目、个人排序方式设置，分为“按编码排序”和“按名称排序”两种。 其他的账套信息只能查看，不能修改。 3、凭证日期：是凭证填制的日期，不是原始凭证中列示的日期。系统默认为进入系统的日期，虽然可以更改，但是要注意： 日期要随凭证号递增； 日期不能超过日历日期； 日期要晚于建账日期。 9、辅助信息：为了会计系统后续处理的需要，在凭证录入时，还需输入一些辅助信息。如果在录入科目时对相应的科目设置了辅助核算，那么在凭证填制过程中，一旦出现了该科目的业务，系统会自动调出相关的辅助信息录入窗口，要求操作员同时录入该科目的辅助信息。 辅助信息通常包括以下几类： 部门——要求输入对应的部门代码或名称。 数量——要求输入数量和单价。 单位往来——包括往来客户、供应商，要求输入相应的往来辅助信息，如单位编码、业务员等。 个人往来——要求输入职员个人编码、所属部门等信息。 银行账——要求输入对应的票据日期、结算方式和票号等。 外币——要求输入外币数额和记账汇率等。 上机操作需要注意的几个问题： 1、由于我们在总账参数设置中已经选择了“制单序时控制”，其凭证编号由系统按分类按月自动编制（即“系统编号”方式），所以填制凭证时每月内的凭证日期不能倒流。 如：6月19日付款类凭证已经填到第200号，则填写200号以后的付款类凭证，日期不能为6月1日-6月19日的日期，只能是6月20日至月底的日期。 2、系统允许最大凭证号为32767，即凭证编号不得超过这个数。 3、凭证一旦保存后，其凭证类型、凭证编号将不能再修改。 4、在金额处按“=”，系统将根据借贷方差额自动计算此笔分录的金额。 如：在填制凭证时，前两笔分录为借方100元、借方200元，那么在录入第三笔分录的金额时，将光标移到贷方金额处，按“=”，系统将自动填写300元。 5、我们在基础设置中的结算方式设置中已经对“现金支票”和“转账支票”打上了票据管理标志，并且在总账控制参数中也选择了“支票控制”功能（详见实验报告册资料）。说明我们使用了“支票登记簿”的功能。 那么在日常业务中凡使用了银行科目，且涉及到该结算方式的会计业务，其票据均需要在“电子支票登记簿”中进行登记，当我们在相关科目