加强国有企业资金运作的有效监控.docVIP

加强国有企业资金运作的有效监控 的经营运转，而利润来源主要取决于物业管理服务费的收取。 所 以必须科学测算物业管理费，使之透明运作，做到价目齐全、 内 容真实、 标示醒目，采取公式栏、 公式牌、收费表、 收费清单、 收费手册等方式在物业管理区域内进行公式，推进政务公开、打 造阳光政务， 增强业主信任度，同时对不交费的业主也可以有执 法的详细依据。 月7BnCII Bnd Ta.x 财税噩 帽 研究#039; 加强国有企业资金运作的 有效监控 高海燕 联通华盛通信高限公司 3. 通过强化制度和流程防范资金风险理顺公司财务资产部、基层单位财务、各收费大厅的业务分! 【摘 要]资金运作一直以来都是国有企业工作的关键，也 工和业务核算流程，明确各自责任和工作标准。 制定 《收费管理;走资金监控的核心内容。国有企业若想做好企业内部资金运作的 办法 }， 明确了收费范围、 职能、 标准、 核算、 票据等方面内容有效监控，就必须建立一套内容完整、 制度健全的财务体系，以 为收费工作提供基本依据;健全 《收费人员工作指南H发票管理 j 此来作为制衡和约束内部机构与决策的标准。 本文围绕国有企业 人员工作制度H发票管理办法》等收费厅基本工作制度，为收费!资金运作的流程与监控重点这一中心内容展开分析，探讨完善财 厅及收费员工作提高基本依据;印制 《收费大厅工作手册gt;，从行!务管理制度与资金运作的有效监控对策，并力求通过建立相互制 为用语、 工作流程、 收费知识及日常工作沟通技巧等方面加强收!衡的决策机构组织来推动资金运作的监控机制 。 费厅内部规范管理。 关键词]国有企业 ; 资金运作;资金监控 ; 财务管理;决策; 4. 通过务实基础工作防范资金风险 i 控制管理;制约 及时录入、登记住户信息及陈欠信息相关资料，及时更新 并与收费中心核对，动态管理，使收费中心、公司 、 基层单位、 . 资金流通与运作是企业的命脉。 尤其作为国有企业，要从收费厅的基础收费数据保持一致，确保收费数据真实、 准确。 执! 行钱票分离，定期核对，每周财务人员要与收费员对票据发放、 i 筹资活动、 经营活动、 投资活动等方面密切关注资金运作，防 返回、 现金存缴、 住户信息更新情况等认真核对， 强化基础工作范可能带来的种种风险，进而不断提升国有企业资产的管理质 有效规避资金管理风险。 5. 通过规避现金收取防范资金风险 为避免直接收取先进，积极与银行接洽办理结算卡进行远程 存款，所有收费厅安装阳机收取散户费用，杜绝收费厅收取现金。 96. 通过强化稽查防范资金风险 量和资金使用效益。 -、蜀有企业资金运作流疆和监控重点分析 国有企业作为一种生产经营组织形式，兼有营利性和公益 性两个特点 ， 即国有企业既要赚钱，也要履行社会责任，但 积极开展内部审计，强化事前预防和事中控制 ， 正确认识到;其中盈利性仍然是其最本质的特征。因此，生存、获利与发 内部审计与监督在生产经营中的地位和作用，企业应健全了内部::展同样是摆在国有企业面前的三个基本要求。 而且这三者之审计监督控制制度 ， 重点强调对财务会计信息和经营业绩真实性: 与合法性的结果性审计与监督 ， 强化事前预防和事中控制，保证;间的关系是循环并存的 ， 即国有企业寻求生存是为了良性发 企业各项经营活动都在严格的程序下进行。同时定期组织开展各 i 展，而良性发展又能获取利益更好地生存下去。作为国有企 项收入资金专项检查，检查收费人员按收费面帜和收费标准收取!业，这三个环节也是决定自身资金运动的基础。 首先是生存， 费用执行情况，由于辖区内空室户 、 陈欠户信息资料不断更新 i 国有企业必须知道自己的生存来源 ， 即资金从何处而来，行组织相关人员定期抽查，查看上报信息真实性，加强内部监控 防范资金管理风险。 ;业内叫做 ;筹资; 。 国有企业的筹资渠道可能来自各方，比如 7. 通过强化发票管理防范资金风险 来自国家财政的权益筹资和负债筹资，比如通过地方财团或 建立收费票据领取、发放、登记、 使用、保管、 核销、检查、 :金融机构的直接筹资和间接筹资，还比如非金融机构的居民 监督制度。 设置专门存放发票的场所， 由专人管理， 建立发票备 i:个人筹资等等。 这就是国有企业所谓的;生存即筹资部分。查登记簿 (领、 用 、 存、 验旧情况)， 每月至少一次对发票库存情: 况进行核查。同时将发票管理逐步纳入信息化管理轨道，以先进其次是发展，有了资金就要谋求发展，得到资金后如何使用， 的计算机技术为手段， 减少人为因素 ， 实现高效率的信息化管理。 ;如何通过有限的资金来赚取更多的收益都是发展过程中的关 实现了收入业务系统与发票系统等信息集成和数据共享，可以查 j 键问题，这叫做;投资;。 投资对于国有企业来说是一项经济 询各项收