中小企业信用担保活动中信用风险分析和对策研究.docVIP

中小企业信用担保活动中的信用风险分析和对策研究 　　一、中小企业信用担保活动中信用风险的特征 　　 　　中小企业信用担保活动的信用风险有以下主要几方面的特征： 　　1、信用担保的信用风险主要由政府来承担。组建担保机构是政府为了调整产业结构，促进高新技术产业发展的一项经济措施，信用担保机构的主要服务对象是投资于高科技的中小型企业。组建担保机构的出发点来自于政府为了调整产业结构，扶持高新技术产业化，组建担保机构主动性和积极性来自于政府，因此，担保风险只好由政府承担。 　　2、信用担保的信用风险的可控性比较低。从中小企业本身状况来看：中小企业信用担保体系是为中小企业的经营风险提高担保。一般情况下，找担保机构担保的往往是家底薄（负债率高）、效益差、缺乏后劲、银行认为风险较大的中小企业，可见担保公司是高风险贷款担保的集中地。要防范和规避风险是一件不容易的事，因为预测和评价的准确性不仅受制于担保公司的信息质量和素质，更重要的是这些中小企业的不确定性因素实在太多，难以全面、准确预料。另外，实际上这些中小企业不会有其他企业为其提供反担保，也没有易变现的合法资产提供抵押。因此，担保机构要想有效地防范和规避风险，确实是非常困难的。 　　3、信用担保的信用风险与其收益严重失衡。政策性担保机构所面向的服务对象是风险较大的中小企业，而由于政策扶持的性质又限制它不能采用完全市场化的收费标准来弥补较大风险带来的损失，并且中小企业的现状也难以接受完全市场化的收费标准，一般来说，担保机构针对担保费用一般是定位在担保额的1－2‰左右。这样的收益相对于要承受如此高的信用风险来说是非常不对称的。 　　4、信用风险补偿能力弱。风险补偿机制是中小企业信用担保体系正常运行的关键，通过信用风险补偿机制形成一定的信用风险补偿基金，然后，根据业务的进展，按比例逐步提取准备，用于冲抵代偿支出和弥补呆账、坏账损失。目前其信用风险补偿基金的主要来源为只有这么几方面：一是担保机构自身的内部补偿；主要有担保资金在银行的存款利息收入、企业认缴的担??风险基金、担保费收入（一般为担保额的1－2‰）等一些可筹集的基金。另一方面是政府每年的风险基金的注入，形成风险补偿基金以弥补损失。 　　 　　二、信用担保中信用风险产生的原因 　　 　　目前中小企业信用担保业发展中主要存在以下引致潜在信用风险的因素： 　　1、法律环境不够完善。作为中小企业信用担保机构应该在整个信用担保过程中应有的独立法律地位、抗辩权和风险补偿机制。从某种意义上说，有关担保的法律是加强担保业务抗信用风险能力的一种保护性法规。但是目前有关法律制度对中小企业信用担保机构的资格认定、准入制度、行为规范、法律责任、风险分担等方面也没有作出具体清晰的规定，这是诱致信用风险发生的一方面，对中小企业信用担保机构的生存和发展是非常不利的。 　　2、担保市场体系不健全。许多地方仅仅有政策性中小企业信用担保机构，而没有内生于市场的中小企业间互助性担保机构和商业性中小企业信用担保机构；担保机构少，担保品种单一，寻保困难，有的地方至今还没有成立省级再担保机构，少了一道风险防线；各地担保机构之间还没有形成业务合作、分散风险的机制，担保业的组织化程度还很低。这些情况给信用风险的发生增加了不确定因素。 　　3、担保机构缺乏规范的担保决策程序，担保过程中的行政指令担保、人情担保和拍脑袋担保，使得担保公司信用度降低，信用风险加大。有的担保机构反担保条件苛刻，中小企业缺乏能使信用担保机构减少损失的反担保物，满足不了中小企业尤其是科技型中小企业的担保需求，担保手续烦琐，效率低，无形中增加了企业成本，增大了信用风险。有的地方中小企业信用担保机构存在所有制歧视，规定需要提供融资担保的中小企业要由行业主管部门推荐，而将真正有发展潜力的科技型民营企业拒之门外，使得贷款回收成了一定的问题。 　　4、企业信用差，信用等级的可信度差，低信用等级的企业多，一些信誉差的企业随意逃废债务，转嫁风险，担保公司生存的经济、法律和社会信用环境等，增加了担保公司的运营成本，担保公司的收费弥补不了其业务开支和代偿后出现的净损失，这些因素都大大增加了担保活动的信用风险。 　　5、中小企业信用担保机构和协作银行的配合不协调。各地担保机构发展担保业务过程中担保放大倍数在1－3倍，放大倍数较小，担保服务有限，尤其是银行在贷款担保的放大倍数、风险分担比例以及共同对贷款项目的监管问题上，与担保机构分歧较大，有的商业银行不愿承担任何风险，甚至要求担保公司本、息和费用全额担保，对贷款项目的共同监管上，银行只设定义务，而没有实质性的配合。这种风险承担的不对称性增加了担保机构的信用风险，严重制约着担保机构的发展和担保业务的开展。 　　 　　三、控制和防范担保活动的信用风险的对策