风险管理PPT转PDF_.pdf

风险管理 深圳柏泰培训中心 李强 2011-06 课程内容 第一章、风险管理导论 第二章、风险管理计划 第三章、风险识别 第四章、企业风险分析 第五章、风险衡量 第六章、风险控制 第七章、风险的财务管理 第八章、风险的保险转移 第九章、风险管理决策 第十章、风险管理信息系统 第十一章、考核复习  风险管理的起源  风险管理作为企业的一种管理活动，起源于20世纪50年代的美国。当时 美国一些大公司发生了重大损失使公司高层决策者开始认识到风险管理 的重要性。  其中一次是1953年8月12 日通用汽车公司在密执安州的一个汽车变速箱 厂因火灾损失了5000万美元，成为美国历史上损失最为严重的15起重大 火灾之一。这场大火与50年代其它一些偶发事件一起，推动了美国风险 管理活动的兴起。后来，随着经济、社会和技术的迅速发展，人类开始 面临越来越多、越来越严重的风险。科学技术的进步在给人类带来巨大 利益的同时，也给社会带来了前所未有的风险。1979年3月美国三里岛 核电站的爆炸事故，1984年12月3 日美国联合碳化物公司在印度的一家 农药厂发生了毒气泄漏事故，1986前苏联乌克兰切尔诺贝利核电站发生 的核事故等一系列事件，大大推动了风险管理在世界范围内的发展，同 时，在美国的商学院里首先出现了一门涉及如何对企业的人员、财产、 责任、财务资源等进行保护的新型管理学科，这就是风险管理。目前， 风险管理已经发展成企业管理中一个具有相对独立职能的管理领域，在 围绕企业的经营和发展目标方面，风险管理和企业的经营管理、战略管 理一样具有十分重要的意义。  风险管理 （Risk Management ），当企业面临市场开放、法规解禁、 产品创新，均使变化波动程度提高，连带增加经营的风险性。良好的风 险管理有助于降低决策错误之几率、避免损失之可能、相对提高企业本 身之附加价值 第一章、风险管理导论 第一节、风险及其本质 一、风险：可能发生的危险 Risk：n，危险；vt ，冒险 （dangerous、hazardous） 风险概念：在给定的情况下和指定的时间 内，那些可能发生的结果间的差异程度。 风险的大小：由损失（X ）的期望值和均 方差（EX）或标准差（DX）决定。 风险管理是运用概率论、借助统计方法来分析 二维变量确定风险等级 低风险 高风险 发 中等风险 生 概 率 增大 低风险 后果严重性 低可能性和轻微后果为低风险；高可能性和严重后果为高风险； 高可能性和轻微后果为低风险；低可能性和严重后果依靠个人经验。 二、风险构成的基本条件  风险构成：风险因素、风险事故、损失  1、风险因素（hazard）：指促使或引起风险事故发 生的条件，以及风险事故增加扩大的条件。  实质风险因素（physical hazard）  风险因素 道德风险因素（moral hazard）  心理风险因素（moral hazard）  实质风险因素：指对某一标的增加风险事故发生机会或损失严重程度的 直接条件，是一种有形的因素。  道德风险因素：指与人的不正当社会行为相联系的无形的因素。  心理风险因素：指由于人的主观上的疏忽或过失导致增加风险事故发生 或扩大损失程度。  道德风险因素和心理风险因素合称人为风险因