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yonyou-Banking-长期股权投资-NC5.7发版说明 目 录 第1章 引言部分 3 1.1 产品概述 3 1.2 产品特性 3 1.3 产品范围 5 第2章 产品主要功能 5 2.1 基本信息 5 2.1.1 被投资单位机构性质 5 2.1.2 被投资单位基本信息 5 2.1.3 控股类型 6 2.1.4 获取方式 6 2.1.5 追加方式 6 2.1.6 交易类型 6 2.2 交易管理 6 2.2.1 初始投资成本确认 6 2.2.2 长期股权投资追加投资 7 2.2.3 长期股权投资收益确认 7 2.2.4 长期股权投资收到股利 8 2.2.5 长期股权投资减值计提 8 2.2.6 长期股权投资处置 8 2.3 报表查询 9 2.3.1 长期股权投资台账查询 9 2.3.2 长期股权投资明细查询 9 2.3.3 长期股权投资分红明细查询 9 第3章 使用注意事项 9 3.1 基础档案 9 3.1.1 被投资单位基础信息 9 3.1.2 被投资单位机构类型 9 3.1.3 控股类型 9 3.1.4 获取方式 10 3.1.5 追加方式 10 3.2 交易管理 10 3.2.1 投资确认 10 3.2.2 追加投资 10 3.2.3 收益确认 10 3.2.4 收到股利 10 3.2.5 减值计提 11 3.2.6 长投处置 11 3.3 报表查询 11 第4章 产品安装升级 11 第5章 系统配置说明 11 第6章 系统接口说明 11 产品概述 长期股权投资NC5.6版本，是从金融工具模块中单列出来，作为一个独立的模块进行管理；推出长期股权投资后台核算及长期股权投资的管理产品，为银行在长期股权投资的管理领域提供简介清新而又比较完整的解决方案。 长期股权投资NC5.6版本包括：基础档案、交易管理及报表查询三大功能。 基础档案 基础档案模块，在NC5.6版本，可系统预置也可人工进行维护，此部分主要包括有长期股权投资交易类型、控股类型、追加方式、获取方式、成本确认类型等，主要设置长期股权投资核算及管理的基本要素、影响因素及报表统计维度等。 交易管理 交易管理模块，在NC5.6版本，主要是对长期股权投资的初始确认、追加投资、投资收益确认、收到股利、长投减值及长投处置等的每个业务点进行具体操作的地方。 报表查询 报表查询模块，在NC5.6版本，报表查询部分包括台账查询、明细查询及投资收益情况查询等，方便各部分业务的查询，能很好的满足长期股权投资的统计及分析维度。 产品范围 长期股权投资产品范围包括：基础档案维护、长投后台核算、长投基本管理及报表统计查询等内容。具体业务包括，长期股权投资初始确认、追加投资、收益确认、收到股利、减值计提以及投资处置。 产品主要功能 基本信息 被投资单位机构性质 该档案用于定义被投资单位的机构性质，主要用于会计平台影响因素、报表查询维度等，不设计具体业务规则计算。 维护被投资单位的机构类型 作为区分被投资单位的一个维度 作为报表查询统计的维度及会计核算的入账影响因素 被投资单位基本信息 维护被投资单位的基本信息 后续可直接引用也可作为报表的统计及查询维度 该档案用于定义被投资单位的基本信息，包括单位编码、单位名称、机构性质、营业执照号、公司地址、法人代表、法人代表证件类型、法人代表证件编码及联系电话等。 提供对被投资单位的基本信息进行增加、修改、保存、删除、查询操作。 控股类型 对投资控股进行分类，以区分后续将采取哪种的核算方法 控股类型包括：控制；共同控制；重大影响；无控制、无共同控制且无重大影响 作为续业务的统计、长期股权投资的核算方法及账务处理的影响因素 获取方式 股权获取方式包括：同一控制企业合并；非同一控制企业合并；现金及非现金支付；发行权益证券；债券重组；其他。 对长期股权投资的取得方式进行分类，以区分后续将采取哪种的核算方法 作为报表查询统计的维度及会计核算的入账影响因素 追加方式 对被投资单位进行再次或多次投资时，对股权的增加方式进行分类 作为报表查询统计的维度及会计核算的入账影响因素 追加方式包括: 增资扩股；配股；送股；分红购股；二次市场购买；其他。 交易类型 交易类型作为长期股权投资管理的统计和分析维度，方便后续业务处理。 交易类型包括: 非同一控制下企业合并—现金、非同一控制下企业合并—非货币性资产、非同一控制下企业合并—发行证券、非同一控制下企业合并—债务重组、同一控制下企业合并—现金、同一控制下企业合并—非货币性资产、同一控制下企业合并—发行证券、同一控制下企业合并—债务重组、增资扩股、被投资单位送股、分红送股、二级市场买入、被投资单位分红、权责发生制确认投资收益、收到股利。 交易管理 初始投资成本确认 【长期股权投资初始确认单】内容包括：被投资单位名称、投资时间、投