行动计划(定).ppt

行动计划 财富自由的关键 中国财商专家——颜和（Michael） 第五届世界杰出华人 亚太区首席投资顾问 中国力天集团董事CEO 三圆通泰董事CEO 财务管理计划 1、财务盘点 （1）填写财务报表 - 资产负债表 - 收入支出表 - 现金流量表 资产负债表 净资产（资产 - 负债） 资产合计 小 计 房 产 车 辆 家 电 负债合计 珠 宝 消费性 企业投资 房 产 按揭贷款 收 藏 投资性 实物资产 长期借款 非流动负债 小 计 股 票 合计 基 金 信用卡透支 应收款 应付款 保 险 短期贷款 流动负债 货币（债券） 流动资产 金 额 负 债 金 额 资 产 资产负债表的编制方法 各项资产的计价方式 按最初购买的价格计算，需要计提折旧 交易活跃的资产，按当期市场价值计算 收入支出表（现金流量表） 支出合计 现金流（收入 - 支出） 旅游娱乐 保险、税金 教育开支 医疗保险 按揭贷款 生活附加开支 小计 收入合计 家庭用品 交通及通讯费 资产转让收入 水电、煤气、物业、房租 资产租赁收入 衣物 其中：利息、股息、红利收入 食物 资产性收入 生活必须开支 工资性收入 家庭支出 家庭收入 收入支出表（现金流量表） 收入支出表编制应注意的要点1 大额支出做特殊处理 (1) 例如，住房和汽车购买可不计入当期收入支出表 (2) 企业财务中，需要进行费用资本化，计入固定资产 收入支出表编制应注意的要点2 区别对待资本损益 (1) 已实现资本利得：计入收入支出表 (2) 未实现资本利得：直接计入资产负债表，不计入收入支出表 收入支出表编制应注意的要点3 区别保险费用支出 无储蓄性质的保险：保费支出直接列入保险支出项目 （财产险、健康险） (2) 储蓄性质的保险：保单现值增额作为资产项目， 实缴保费减去保单现值增额，列入保险支出项目 财务管理计划 分析财务状况三大指标 - 资产负债率 - 储蓄率（结余率） - 财务自由度 （2）分析财务状况 你的资产负债结构安全吗？ 资产负债比率 = 该比例控制在0.5左右为宜，大于1表示财务上已经破产 总负债 总资产 你积累财富的能力如何？ 储蓄率 = = = 该比例长期保持10%以上 总储蓄 当期总结余 当期总收入-当期总支出 税后收入 当期总收入 当期总收入 你的财务自由度如何？ 财务自由度= 尽可能将工资收入转化为非工资收入， 财务自由度逐渐提高，向1靠近 非工资收入（资产性）收入 总支出时 达到完全财务自由 非工资（资产性）收入 总支出 财务管理计划 2、财务管理 （1）财务管理的六字方针 - 稳定——现金流要稳定 - 值得——花钱要值得 - 效益——资产要有合理的回报 做好账务管理 建立三个基本账户： (1) 生活支出专用账户 (2) 投资理财专用账户 (3) 风险管理专用账户 做好账务管理 以现金帐做收支管理： (1) 方法：分类记账、预算控制 (2) 养成良好的用钱习惯 (3) 参考资料： 国家统计局当地家庭支出情况调查报告 收入分配4321法则 40% 30% 20% 10% 投资 家庭 生活开支 银行存款 购买 财产保险 人寿保险 控制好成本 (1) 钱要花得值，而不是省 (2) 我要如何买得起 (3) 金钱有使用上的机会成本 (4) 不要太早享乐 (5) 延长负债时间 每年为自己的财务状况做一次诊断 (1) 每月花多少钱，存多少钱？储蓄率多少？ (2) 是否有六个月以上的生活费备用金？ (3) 保险：理赔保险足够应付严重的损失吗？ (4) 资产负债率是否合理？ (5) 每项资产投资回报率以及净资产回报率是多少？ (6) 财务自由度有提高吗？ 行动计划——财务自由计划 富人的资产结构 期货 存款、债券、保险 房地产、基金、股票、股权投资 企业、专利、著作权 卫星资产 （分散） 核心资产 （专注） 投机、风险对冲 风险管理 策略性剩钱 投资组合 新机会 稳定现金流