金宏景公司费用报销管理办法wei.doc

密 级：保密 受控状态： 发 放 号： 金宏景公司 费用报销管理办法 编号： JHJQGCW-01ZY 编制： 批准： 二OO五年九月二十二日发布 二OO五年九月二十六日实施 费用报销管理办法 1 目的 为进一步控制公司各项费用的开支，规范公司的费用报销活动，特对交通费、手机费、差旅费、招待费、礼品赠送费、车用补贴的报销制定本办法。 2 适用范围 适用于总公司全体员工和各分公司经理。 3 管理内容 公司交通费、差旅费、招待费、礼品费、车用补贴等费用纳入公司年度预算。差旅费指标由各部门控制；出租车费、招待费、礼品费指标由人力资源部控制，人力资源部应将控制指标分解落实至部门或人员。费用控制结果纳入公司企管奖惩体系考核。 人力资源部和责任部门应对所控制的费用发生活动严格履行审批和登记手续，财务部对发生结果应进行累计分析，并将结果及时反馈给指标控制部门。指标控制部门或人员应采取措施，通过预防和纠正措施的实施确保各项费用指标有效控制。 3.1费用标准 3.1.1交通费 3.1.1.1员工平时公务应乘公交车，月底凭公交车票报销，每人每月不得超过50元。因特殊情况超额由人力资源部经理审批； 3.1.1.2遇紧急重要公务需乘出租车时，需经人力资源部同意，一事一报。报销时单据需注明时间、地点、事由，未注明以上内容的票据财务部不予报销。 员工出差发生的交通费实报实销。 3.1.2手机话费 公司手机费用报销标准见附表。 （1）A级：副总经理以上人员每月话费在300元以内的实报实销；超出部分按80%报销。 （2）B级：部门经理、分公司经理话费报销限额为每月150元。超支自付。 （3）C级：报销范围内（按其业务性质确定）的一般员工话费报销限额为每月80元。超支自付。 （4）小车驾驶员话费报销限额为每月100元。超支自付。 人力资源部对有报销话费资格人员的手机号进行备案。如手机号码变更，当事人应当日通知人力资源部。 人力资源部按工作性质分类，对驻外和经常性出差人员的话费限额提出意见，交总经理办公会审定后作为该类人员的话费报销标准。 话费报销标准由人力资源部交财务部一份作为话费报销依据。 3.1.3差旅费 （1）住宿费、伙食补贴:见差旅费标准表。 （2）因公到离工作地点40公里外办事，且当天不能返回的为出差。当天返回误餐补贴10元（在途时间超过10小时的，可发一天伙食补贴）。 （3）出差人员未经总经理批准，不得乘坐飞机或包专车。 （4）出差人员应在指定招待所或宾馆下塌。(未指定时，按差旅费标准表执行) （5）家住本市派驻外地的人员,每3个月可探亲一次。在探亲期间按标准规定的交通工具和报销标准报销往返交通费，不报销伙食补贴与住宿费。 因公出差人员在外开支费用应严格控制，超支部分由出差人员自行承担。 本市以外出差差旅费标准表 级类 交通 工具范围 住宿费标准 （标间/2人） 伙食费 （人/天） 出差城市市区交通费（人/天） 备注 A级 飞机、火车软卧、轮船豪华等及二等舱 凭票据实报销 凭票据实 报销 凭票据实 报销 住宿费按标间计算，1人出差按1标间标准报销，2人或3人同性同行出差按1或2标间标准报销，（3人加床位），余类推， B级 飞机、火车硬卧、轮船三等舱、高速客车 180元以内 30元 深圳、北京、上海 [住宿费在限额内凭票实报、伙食费实行包干制（下同）] 120元以内 30元 主管级（包括专业技术） 人员 飞机、火车硬卧、轮船三等舱、高速客车 100元以内 20元 深圳、北京、上海 60元以内 20元 其他城市