万泉河千舟湾酒店财务暂行规定20110718.doc

万泉河公司千舟湾度假酒店 财务管理暂行规定 海南万泉河水上旅游有限公司财务部 二零一一年七月十八日  目 录 一.酒店各部门对接财务工作的要求 3 二.员工费用报销、资金支付及借款管理规定 5 三. 酒店物品采购管理规定 6 四.酒店固定资产管理暂行规定 7 五. 酒店存货管理暂行规定 7 六. 酒店票据管理暂行规定 8 七.酒店财产清查暂行规定 8 八.酒店现金的管理 9 九．酒店总出纳岗位工作职责 10 十.酒店会计岗位工作职责 11 十一．酒店日审（审计员）岗位工作职责 12 十二．财务经理岗位工作职责 12 十三．酒店收入流程 14 十四．酒店支出流程 15 特别说明 15 一.酒店各部门对接财务工作的要求 1.1前台收银班次安排 按照公历日期全天安排A、B、C班次如下图： 日期时间 班次安排 2011年2月6日零点到8点 A班 2011年2月6日8点到16点 B班 2011年2月6日16点到24点 C班 前台A.B.C班次交接，班次交接班表务必填写清楚，现金金额，收支事项务必交接清楚，并签字确认。 1.2.对前台单据和资金的要求。 1.2.1前台每天早八点需向总出纳提供资金和单据如下图所示： 每日缴款明细表一份 每日缴款明细汇总表一份（需前台经理签字） 每日结账统计明细表一份（需前台经理签字） 每日结账统计汇总表一份 营业收入对账表 现金收支明细表 客房销售日报表 酒店营业状况统计表 1.2.2对客户住宿单据的要求如下图所示： 单据名称 要求 千舟湾度假酒店总台结账单 客户签字确认 发票 金额，各项目填写完整无误。 千舟湾度假酒店预付单 金额，各项目填写完整无误。 千舟湾度假酒店住宿登记单 标明房价，客户签字确认 信用卡小票 客户签字工整 订房单 签字齐全 博鳌控股接待通知单 集团接待时及时提供 团队分房确认单 签字齐全 超市班结表 加超市小票 中餐厅班结表 加酒水单 身份证复印件 若为业主住宿 外卖统计表 杂项收费单 （洗衣服） 员工优惠订房申请单 换房单 大堂吧酒水单 1.2.3总出纳与前台的对接 1.2.3.1总出纳每天早上8点上班必须立刻去前台把前一天A、B、C班次的现金和单据集中收回。必须把当日的营业收入日报表和月度现金明细账、现金日记账、银行存款日记账、信用卡刷卡备查表做完整以备随时抽查。 1.2．3.2特别提出，前一日若有客户没有结账或没有入住及提前刷卡完成的，第二天务必把刷卡的小票给总出纳一张，便于总出纳做银行存款在途资金备查表。 1.2.4日审员工每天把前一天的总台结账单和每日结账统计表逐一核对，发现异常及时与前台沟通。保证前台的现金和单据日清日结。 1.3客房部的配合要求。 每天早上需向审计员提供前一天客房登记表，登记前一天退房多少间及户型、房号，入住多少间及户型、房号，未结账在住多少间及户型房号。 1.4销售部的配合要求。 对应收账款的管理，营销部门负责在15日内清理结账客户的欠款。外地客户预付房费，销售部及时提醒客户在汇款单上标明姓名或单位。 二.员工费用报销及借款管理—上级领导 单笔金额5000元（含5000）以下 部门领导--财务经理--副总经理--总经理 2.1.1审批流程结束方可到总出纳处领款。 2.1.2报销须填写支款单。格式见（附件一）。 2.1.3对报销票据的要求如下图： 海南万泉河水上旅游有限公司支款单 合法票据及清单，项目清楚、加盖财务章或发票章 验收单，出库单，保管，仓库文员签字 业主身份证复印件（业主接送机） 住宿登记单、结账单（业主接送机） 业主收据签字（业主接送机） 2.1.4所有支款账户必须与发票名称一致。 2.2酒店借款施行会签审批制度 2.2.1借款审批权限及流程如下图： 权限分类 审批流程 借款单笔金额5000元以上 部门领导-财务经理-副总经理-总经理-上级领导 借款单笔金额5000元（含5000）以下 部门领导-财务经理-副总经理-总经理-上级领导 2.2.2借款人必须填制借款单并写明用途及金额，走完审批流程后方可到总出纳处领款。借款单格式见（附件二） 2.2.3借款人因公办理借款，要本着当日借当日报的原则，特殊情况下一个月之内必须核销或者归还。原则上前款不清，后款不借。 2.3员工差旅费报销标准如下图 出差类型 住宿费（元） 膳食补助（元） 交通补助（元） 当天往返的短途 无 无 无 一天以上的长途 120 无 20 2.3.1员工出差须填写“出差申请单”，并经副总经理、总经理会签报批后，到财务部门预借差旅费，预借款项按借款规定执行。出差申请单见（附件三）。 2.3.2员工出差返回后，填写“差旅费报销单”，一周之内办理报销，按报销流程