成都康弘药业集团股份有限公司二一七年度内部控制自我评价.PDF

成都康弘药业集团股份有限公司 二○一七年度内部控制自我评价报告 成都康弘药业集团股份有限公司全体股东: 根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上市公司内部控制的 有关要求，为了进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防 范能力，促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者的合法权益，成都 康弘药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）依据《公司法》、《证券法》、 《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《上 市公司治理准则》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》以及公司有关规 定，对公司内部控制情况进行了全面检查，在查阅公司各项管理制度、了解公 司有关单位和部门在内部控制方面所做工作的基础上，我们对公司 2017年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 公司结合自身特点和企业发展的需要，按照全面性、重要性、制衡性、适 应性和成本效益原则，在充分考虑企业的内部环境、风险评估、控制活动、信 息与沟通、内部监督等五项要素的基础上，逐步建立和完善满足公司需要的内 控组织管理结构和内部控制制度，形成完善的内部控制管理体系。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 1 / 21 整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法 合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政 策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性 具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 通过制定和有效实施内控制度，公司经营规模逐年扩大，呈现较好的发展 态势，管理水平进一步提高，实现了质量和效益的统一。通过加强内控，保证 了质量，促进了技术创新，有力地提升了公司的综合竞争力，为公司的长远发 展奠定坚实的基础。公司已建立的各项制度，其目的在于合理保证业务活动的 有效进行，保护资产的安全和完整，防止或及时发现、纠正错误及舞弊行为， 以及保证会计资料的真实性、合法性、完整性。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基 准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响 内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 2 / 21 公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的合法、全面、重要、有效、 制衡、适应和成本效益的原则，在公司内部的各个业务环节建立了有效的内部 控制，基本形成了健全的内部控制系统。 （一）公司建立内部控制的目标和遵循的原则 1、公司建立内部控制的目标 （1）建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机 制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； （2）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务 活动的健康运行； （3）避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各 种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整； （4）规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； （5）确保国家有关法律法规和规章制度及公司内部控制制度的贯彻执行。 2、公司建立内部控制制度遵循的原则 （1）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企 业及其所属单位的各种业务和事项。 （2）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，