月末转账会计信息化（第二版）培训资料.pptVIP

会计信息化;思维导图;期末业务特点：每月重复出现，有一定的规律可循，可以进行自动转账 自动转账：预先定义分录的结构（借贷方科目和公式），再由计算机自动编制凭证的过程。 包括汇兑损益结转、期间损益结转、销售成本结转、对应结转、自定义转账等。;一、期间损益结转 （一）转账定义 将损益类账户余额转本年利润 1.单击“期末---转账定义---期间损益”打开期间损益结转设置窗口 2.选择凭证类别、本年利润科目（4103），确定 （二） 转账生成（生成期间损益结转凭证） 1.单击“期末—转账生成”，单击“期间损益结转”按钮 2.分别选择收入类和支出类科目，生成结转收入和结转支出到本年利润的凭证。;二、自定义转账 （一）转账定义 增加：定义转账目录 （转账序号、转账说明、凭证类别） 增行：定义借贷方科目和公式 ;例2：结转所得税 借：本年利润 JE（4103，月）*0.25 贷：所得税费用 JG(4103 ) 例3：根据税后净利润10%提取法定盈余公积 借：利润分配—提取法定盈余公积 JE（4103）*0.075 贷：盈余公积 JG（ ）;（二）转账生成（生成自定义转账凭证） 1．选择所需生成的凭证，确定后生成相应凭证 2．通过“上页”、“下页”按钮查看生成的转账凭证，确认无误后“保存”，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中 3．对这些凭证审核记账，若有错可以作废删除该凭证后重新定义和生成。;The End