贵溪市责银小额贷款公司风险控制.doc

贵溪市责银小额贷款公司风险控制 3贵溪市贵银小额贷款公司风险控制现状与问题 3.1企业概况 贵银小额贷款公司于2011年9月成立于江西省贵溪市，这是一家由贵溪市本 地企业与在广东省江西鹰潭商会中的多家颇具实力的大型企业共同组建而成的， 并获江西省人民政府金融办批准。该公司固有资本2.5个亿，并积极与国开行开 展合作，成功融资1.5个亿，因而，贵银小额贷款股份有限公司是贵溪市规模较 大的一家小额贷款公司。公司自成立以来，立足贵溪市，延伸至鹰潭市及周边县 区，致力于开展小额贷款业务，3年多来，贵银小额贷款公司一直秉承“规范、稳 健、高效”的经营理念，开展小额贷款业务，并以为股东创造理想收益、实现员 工幸福生活为目标，促进区域小微企业发展、民营经济繁荣、农民增产增收为使 命，不断践行“诚信、学习、创新、合作、卓越”的核心价值观；为服务对象提 供“专业、高效、便捷”的小额信贷服务。贵银小额贷款公司一直秉承“小、散” 的经营策略，明确服务对象，并为广大客户提供专业化的贴心金融服务，并以将 贵银打造为“中国一流、世界领先的微型金融服务机构”作为企业愿景。 自成立以来，该公司对当地小微企业、个体工商户和“三农”发放了无数笔 贷款，并在促进民营经济发展，繁荣区域市场经济，推进农业现代化和城乡一体 化方面发挥了重大贡献，并在小额贷款风险规避和业务流程完善方面开展了积极 探索，在创造了较好的经济效益的同时，已在业界享有一定的知名度。 贵银小额贷款公司共设有人力行政部、业务部、风险控制部、财务部4个部 门，各部门职责明确，配合有力，协调一致。该公司目前拥有在职员工20多名， 从年龄结构来看，员工平均年龄不到30岁，呈现明显的年轻化态势；从学历水平 和专业素质上来看，贵银小额贷款公司全体员工均为大专及以上学历，并且中高 级专业技术职称人数占到了三分之一；因而，贵银小额贷款股份有限公司具有一 批高素质的人才队伍，这为该公司的发展提供了坚实的人力保障和智力支持。 3.2公司风险现状 小额贷款公司因其整个行业特点，虽然它们与金融机构相比，有其相同点， 但是因贵银小额贷款有限公司的发展现状和行业特点，使其面临着一定的内外部 风险： 3.2.1公司内部风险现状 3.2.1.1流动性风险 我国小额贷款公司不能像传统商业银行一样吸收公众存款，因而筹资渠道相 对狭窄，往往都面临着融资风险。同样，贵银小额贷款公司也面临着融资风险问 题。该企业是由贵溪市、鹰潭市和广东省某些企业法人与其他社会组织投资设立， 其资金源自企业自筹，我国法律规定，小额贷款公司可以通过发放贷款从事金融 业务，但不能吸收公众存款。因而，像贵银小额贷款公司这类小额贷款企业只能 通过自筹资金的方式来从事贷款业务，这就很大程度上限制了公司融资渠道，为 公司的发展提高了门槛。融资渠道的不畅制约了小额贷款公司资金的数量，也影 响了资金量的进一步膨胀，限制了业务量的增长。 与此同时，虽然国家规定小额贷款公司可以从小于等于2家银行业金融机构 进行融资，但是对于融资额度和比率方面都有着严格的限制，在现实操作中，对 于小额贷款公司来说，融资难度较大，并且资金使用成本也相对较高，这将很大 程度上压缩了小额贷款公司自身的利润空间。因而，对于贵银小额贷款公司来说， 外部资金来源偏少，只有通过自身融资的方法来确保资金的正常运转。 另外，融资风险还表现在，贵银小额贷款公司在融资渠道狭窄的同时，其资 金使用成本也较高：首先，根据我国相关法律法规要求，贵银小额贷款公司不符 合自身融资要求，不能吸纳公众存款或进行公众集资。其次，贵银小额贷款公司 和其他小额贷公司一样，不能实现在和2家以内银行业金融机构合作时享受金融 机构间的同业拆借优惠利率，同时也没有人行对于再贷款方面的风险补偿优化， 因而，和传统商业银行相比，小额贷款公司处于明显的劣势，即不能保证充足的 资金来源，也不能享受到低水平融资，这就大大压缩了小额贷款公司的利润空间， 增加了企业资金运营风险。再次，对于贵银小额贷款公司来说，增资扩容难度较 大，该企业由多家规模企业共同筹资成立，首期筹资实现了2.5个亿，对于自身 企业生产运营亟需流动资本的股东来说，再融资对于初期收效不明显的情况下， 显然很难提高其积极性，另外，对于再融资方面，各位股东也不易达成一致。因 而，由于贵银小额贷款公司对于融资渠道的限制，资金来源受到很大影响，这就 制约了企业规模的壮大，影响了企业资金规模和业务量的进一步膨胀，致使企业 面临很大的流动性风险。 3.2.1.2经营成本方面 目前，贵银小额贷款公司和行业内其他公司一样只能属于准金融机构，虽然 从事的是金融业务，但是在法律上，该企业仍然是被定义为一般的工商企业，因 而，执行的税收标准也是按照一般的企业法人来执行，而没有机会享受到金融机 构在税收方面的特