北京中广瑞波科技股份有限公司利润分配管理制度.PDF

公告编号：2017-002 证券代码：834240 证券简称：中广瑞波 主办券商：安信证券 北京中广瑞波科技股份有限公司 利润分配管理制度 第一章 总则 第一条 为规范北京中广瑞波科技股份有限公司（以下简称“公司”）的利润 分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的透明度，切实保 护中小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、 《中华人民共和国证券法》等有关法律法规以及《北京中广瑞波科技股份有限公 司章程》（以下简称“《公司章程》”）并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司将进一步强化回报股东的意识，严格依照《公司法》和《公司章 程》的规定，自主决策公司利润分配事项，充分维护公司股东依法享有的资产收 益等权利，不断完善董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策程序和机制。 本办法适用于公司及所属各全资、控股子公司。 第三条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决策 程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明规划安排的理由 等情况。公司应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等） 充分听取中小股东的意见，做好现金分红事项的信息披露。 第二章 利润分配顺序 第四条 公司应当重视投资者特别是中小投资者的合理投资回报，制定持续、 稳定的利润分配政策。根据相关法律法规及《公司章程》，公司税后利润按下列 顺序分配： （一）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。 公司法定公积金累计额为公司注册资本的50% 以上的，可以不再提取。 （二）公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取 法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 （三）公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税 后利润中提取任意公积金。 （四）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比 例分配。但公司章程规定不按持股比例分配的除外。 1 公告编号：2017-002 （五）股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股 东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。 （六）公司持有的本公司股份不参与分配利润。 第五条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加 公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时， 所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25% 。 第六条 应以每10股表述分红派息、转增股本的比例，股本基数应当以方案实 施前的实际股本为准。如扣税的，说明扣税后每10股实际分红派息的金额、数量。 第三章 利润分配的原则和政策 第七条 利润分配的原则：公司应重视对投资者的合理投资回报，公司股利分 配方案应从公司盈利情况和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的即期利益和长 远利益，应保持持续、稳定的利润分配制度，注重对投资者稳定、合理的回报， 但公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力， 并坚持如下原则： （一）按法定顺序分配的原则； （二）兼顾公司长期发展和对投资者合理回报的原则； （三）存在未弥补亏损，不得分配的原则； （四）公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。 第八条 利润分配政策为：公司可以采用现金、股票或二者结合方式或者法律 许可的其他方式分配股利，在有条件的情况下，公司可以进行中期分红。 （一）公司现金分红的条件和比例 在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，公司现金分红的条件如下： 1、公司当年母公司报表及合并报表的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公 积金后所余的税后利润）为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后 续持续经营；