【经济管理】借壳上市介绍ppt模版课件.pptVIP

4 目 录 借壳上市方案及时间表 1 借壳上市相关规定 2 方案的基本操作流程 1.借壳上市相关规定—上市标准 要求 内容和标准 政策限制 符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定； 上市资格 不会导致上市公司不符合股票上市条件（注）； 资产定价 重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形； 资产权属 重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法； 持续经营 有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形； 独立性 有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定； 法人治理 有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构。 股票上市条件：社会公众持有的股份不低于公司股份总数的25%；公司股本总额超过人民币4亿元的，社会公众持股的比例不低于10%。 借壳上市概念——非上市公司以一家已经上市的公司为壳，通过取得这家壳公司的控制权，并向这家公司注入自身资产和业务的方式，实现上市。 借壳上市标准和要求。对借壳上市来说，最关键要素在于拟注入上市公司的资产质量，包括盈利水平和规范性。根据《上市公司重大资产重组管理办法》（证监会 [2008]第53