绵州温泉酒店物资管理办法.ppt

绵州温泉酒店物资管理办法 一、库房物资管理 （一）验收入库 1、在采购申请单经批准确认以后，采购联络员应立即将采购申请单、购销合同、样品送总库房； 　2、采购物资由采购员引领供应商送至总库房，由库管员验收货物； 　3、对于鉴定专业技术要求较高的物资，可要求使用部门一同验收； 4、库管员在验收货物时有下列情况之一的应予以拒绝入库： （1）??? 未经批准的采购申请单或购销合同的购货； （2）??? 与样品不符或应提供样品而采购员未提供样品的； （3）??? 货物有质量问题； （4）??? 货物与采购申请单或合同所列要求不符； （5）??? 经专业人员鉴定质量，鉴定为不合格的产品； （6）??? 价格过高或明显与实物不符。 5、物资验收合格以后，库管员应按规定完整填写入库单（一式三联），并分给供应商、会计、库管员各一联； 6、贵重物品验收必须在入库单上注明批号、生产日期； 7、验收合格的货物应立即入库或通知使用部门领用。 （二）物资领用 1、使用部门领用物资由部门资产管理员填写物资领用单，经部门经理签字后方可到总库房领用，部门经理如若不在酒店需电话通知库房； 2、部门资产管理员在填写物资领用单时务必做到名称、数量、规格准确无误，分类填写领用单，对于非常用物资领用要注明用途； 3、部门日常耗用物资领用，根据部门经营情况自行制订“常用耗品一览表”，正常情况下各部门按计划领用物资，严禁超计划领用（一般以一周的耗量为准）； 4、办公用品领用由酒店编制全年办公费用计划，各部门自行控制，不得超计划领用； 5、部门领用物资时要求部分物品需以旧换新（如办公用品、干电池、维修工具等）； 6、凡使用部门申购的物资入库一周内必须办理领用，如所购物资与需求不符，应书面通知库房退货，无正当理由拒不领用造成的积压由使用部门承担责任。 （三）物资保管 1、根据物资的使用频率、质量性质、类别，科学地安排物资的存放位置，要做到合理堆码、存取便利、通道顺畅、节约空间； 2、每天例行检查所有库存物资，发现问题及时处理并汇报上级； 3、定期对库房的防火、防洪、防盗、防鼠、防虫及防霉等设施设备进行仔细检查，发现问题及时整改上报，一定要消除隐患； 4、每季末对库房所有物资进行彻底清查，清理出积压物资并协同上级和各部门处理； 5、和各部门协商制定常用物资最低库存警界线，在保证酒店正常经营的前提条件下，合理备货，降低库存量； 6、每月末对库存物资进行实物盘点，并填写盘点报表，将盘点报表与库存明细帐、总帐进行核对，做到账实相符、帐帐相符。盘盈、盘亏物资需查找原因报上级，分不同情况进行处理； 7、贵重物品单独建立台账、实行跟踪管理； 8、干杂、酱料等易受潮物资上架摆放、不定期清理，检查有无受潮及损坏； 9、对有保质期的物资经常进行清查，及时清理出临过期的物资，联系采购和供应商进行处理； 10、保证库房整洁干净。 二、二级库房的管理 1、各部门在申购物资时，一定要注意量的控制，勤进少储，防止积压和浪费； 2、各部门在领用物资时，要根据客情制定合理的领用量，一般以一周的耗量为准，避免造成积压； 3、每季末对库房所有物资进行彻底清理，并将积压物资报财务部，财务部将对造成积压的原因进行清查，如是由于部门无计划申购造成的积压，由当事人全额赔偿； 4、领用的物资要妥善保管，根据库房的面积，物资的性质、类别，使用的频率，科学合理地存放，要做到堆码整齐、存取便利、通道顺畅、节约空间； 5、每天例行检查所有库存物资，发现问题及时处理并汇报上级； 6、定期对库房的防火、防洪、防盗、防鼠、防虫及防霉等设施设备进行仔细检查，发现问题及时整改上报，一定要消除隐患； 7、每月末对库存物资进行盘点，并填写盘点报表，并将报表与明细账核对，做到账实相符，财务部将不定期进行监盘； 8、将盘点表上交财务部，并报财务部盘盈、盘亏物资明细表，盘盈、盘亏物资部门需及时查找原因报上级，分不同情况进行处理； 9、保持库房的整洁。 三、固定资产的日常管理 1、固定资产标准 固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上，并在使用过程中保持原来物质形态的资产，包括房屋、建筑物、机器、机械运输工具和其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但使用期限超过两年的，也应当作为固定资产。 2、固定资产折旧方法 固定资产折旧根据固定资产原值减去预计净残值除以预计使用年限，采用年限平均法计提，固定资产的净残值、预计使用年限应按照《企业财务通则》要求和董事会批准的标准比率予以固定，不得随意调整。 3、在建工程的管理制度 ⑴ 固定资产购扩建项目，也应实行计划管理。由工程部对购建项目进行可行性分析，提出计划，逐级审批，财务部负责审查； ⑵??? 为了取得或改造固定资产，进行新建、改建或对已