U合并报表功能介绍.pptVIP

* * * 用友合并报表运用授权机制，只要在合并范围内所有公司实体的数据提交完毕，各个层级就可以同时在数据中心分别开始各自的合并计算，在多层级的大型集团公司，其并行计算方式保证了集团总部财务合并的效率得到彻底地改善；利用数据中心，集团总部还可以将所有公司数据按行业、业务区域、企业规模等标准重新分类，并获得准确的分部报表。 * 复杂股权关系的投资与盈利的抵消问题是世界性会计难题。 用友合并报表采用引入“等效股权”的概念，将集团复杂的股权关系图变成等效的投资关系树，使得合并结果更精确。 超越组织层级的一次性合并，还提高了编制合并报表的效率 支持快速的多层级的集团一次性合并，并可模拟逐级合并 * 股权投资的核算与合并利润的处理存在典型的三种处理方法，而U8合并报表经过细心开发，完全同时适应三种方法 * 企业的内部债券、债务的内容是不完全相同的，U8合并报表采用抵消模型生成器，灵活定义，增加诸如： 应收账款—应付账款；预收账款—预付账款；其他应收账款—其他应付账款；应收票据—应付票据；应收股利—应付股利 等等内容。再进一步考虑相应的资产减值准备的回冲。这样使得不同的用户完全可以依据该工具灵活定义所需要的内部债券、债务抵消内容。 当然，同样的道理，我们也可以采用该方法定义在企业的现金往来中需要抵消的内容 * U8集团报表系统提供了对账中心模块，可以进行自动对账、查询对账结果等 对账中心是将集团内部的每类债权债务或往来数据进行核对 对账信息可以发布给下属单位,以便下级单位查询 对账不符的债权债务或往来数据，也可以指定规则（取大、取小、取平均、取借方、取贷方）进行差额调帐 这样，即使在会计基础不理想的情况下，也可以快速编制合并报表，并提供了相应的报告 * * 我们将分这几个部分向各位领导介绍… 首先我们看从优秀向卓越前进的关键因素 * 我们将分这几个部分向各位领导介绍… 首先我们看从优秀向卓越前进的关键因素 * 我们将分这几个部分向各位领导介绍… 首先我们看从优秀向卓越前进的关键因素 * * * 用友U8合并报表功能介绍 用友软件股份有限公司 TOPIC 产品总体特征介绍 应用模型与准备 产品主要功能 部署方案及数据接口 集团公司 房地产集团 2级子公司C2 2级子公司D2 合并报表 多层级集团的合并：一次性合并（大合并）模式与分部合并 旅游集团 2级子公司C1 2级子公司D1 集团总部 一级公司 二级公司 集团共享服务中心 整个集团合并 授权\共享给子集团的合并 灵活确定合并范围，支持多级合并 产品特点介绍（1/5） 产品特点介绍（2/5） 集团总部 产业集团 子公司B 子公司C… 孙公司A 孙公司B… 产业集团 子公司A 70% 90% 20% 30% 10% 100% 80% 20% 例如，集团总部对孙公司B的权益份额（等效持股比例）= 30% +70%*90%*20% +100%*10% +100%*80%*20%*90%*20% =55.48% 引入“等效股权”的概念，将集团复杂的股权关系图变成等效的投资关系树 复杂股权关系的投资与盈利的自动抵销 产品特点介绍（3/5） 项目 购买法一 购买法二 购买法三 在单个报表中，母公司对子公司投资的核算方法 权益法；并且将子公司全年的净利润的控股份额作为母公司的投资收益。 权益法；仅仅将子公司收购日后的净利润的控股份额作为母公司的投资收益。 成本法；仅仅将子公司宣布的现金股利的对应份额作为投资收益。 合并报表利润 将子公司全年的净利润的控股份额归入合并利润。 将子公司收购日后的净利润的控股份额归入合并利润 将子公司收购日后的净利润的控股份额归入合并利润 合并价差 收购时支付的金额与会计期末的子公司的净资产的对应份额的差额。合并价差≠母公司帐上的股权投资差额 收购时支付的金额与收购日的子公司的净资产的对应份额的差额。合并价差=母公司帐上的股权投资差额 收购时支付的金额与收购日的子公司的净资产的对应份额的差额。母公司帐上不再区分出股权投资差额 支持多种会计核算基础（权益法、成本法） 产品特点介绍（4/5） 应收账款—应付账款 抵消模型生成器 预收账款—预付账款 其他应收账款—其他应付账款 应收票据—应付票据 应收股利—应付股利 经营性现金流入—经营性现金流出 筹资活动现金流入—投资活动现金流出 资产减值准备的回冲 合并现金流量 用户可设置符合个性要求的内容 …………….. 往来抵消关系可灵活设置 系统提供了对账中心模块，可以进行自动对账、查询对账结果等 对账不符的债权债务或往来数据，也可以指定规则（按指定单位优先、取大、取小、取借、取贷、取平均）进行差额调整并编制抵销分录 产品特点介绍（5/5） 对账平台 内部交易数据 对账信息 例如：A公司应收B公司