防范资金风险采取措施及成效.docVIP

防范资金风险采取的措施和成效 一、2017年存在的风险 1、资金链安全运行风险。 2、汇兑损失风险。 3、应收账款损失风险 4、资金支付风险 5、存量资金安全风险 二、采取的措施及成效 （一）资金链安全运行风险 1、创新融资理念，拓展融资渠道，全面降低融资成本，资本运作和资金运营创效显著。 面对日益严峻的融资环境，舞钢公司财务部门积极与金融部门沟通，结合舞钢生产经营实际情况，转变融资思路，拓展省外融资渠道，创新融资品种，弥补银行抽贷及经营亏损造成的资金流失，保证了生产经营所需资金及还贷资金及时到位。一是利用人民银行放开国内企业境外借款新政，开展全口径跨境融资，通过建行海外分行取得资金4350万美元。二是通过进出口银行PSL特定贷款4.9亿元。三是利用信托资金改变公司融资结构，取得中信信托保险资金9亿元。 2、在资金管理方面，强化资金刚性管控和预算管理，实现低资金保障的运营模式。 在企业资金困难的情况下，一方面要“开源”，从外部筹集资金，一方面要“节流”，严格控制支出。舞钢加强对资金的刚性管控，建立全面资金预算管理，实施集中一级支付，杜绝资金体外循环。按照公司下达的资金预算严控资金支出，对不在开支范围和无名目的资金支付项目一律不予支付。资金管控能力进一步加强，资金运营效率显著提升。 3、优化资金支出结构，资金保障能力进一步加强。 财务部根据公司资金情况，在保证生产所需原材供应的前提下，减少现款支付范围，加大银行承兑及商业承兑汇票支付力度，对电费、天然气支付一定比例的银行承兑汇票，通过卖方付息方式，对公司生产所需铁水、焦炭、合金耐材、运费等办理商业承兑汇票保贴业务。从而为公司调配资金、降低财务费用、防范资金风险提供了有利条件。 4、实施资金集中管理，统一协调运作，减少沉淀资金，提高资金使用效率。 为提高资金使用效率，舞钢公司对所属分（子）公司的资金实施统一管理，分公司的资金流动实施收支两条线管理，收入必须按期归集到公司财务部账户，支出必须经公司财务部平衡审批后对外进行支付，对子公司的账户实行审批备案制管理，资金支出项目经财务部审批后对外支付，对参股子公司的账户实行备案制管理。公司所有单位（包括子公司）统一执行公司制定的资金管理制度。在资金筹集上，各二级单位、分公司及控股子公司的资金筹集统一由公司内部银行负责。通过实行资金统一管理，舞钢对下属单位的资金管控能力大幅提升，实现了资金管控全覆盖，无遗漏。通过对资金的统一调配和有效利用，减少了闲置资金，资金使用效率得以提高。 二、汇兑损失风险 安排专人时刻关注人民币及外汇汇率，紧盯外汇汇率，及时和省、市行专家沟通，做好公司外币的结汇工作，确保在高点结汇；对比银行外汇结算和融资方案，结合公司不同时期的特点，设计外汇理财、结算和融资方案。结合公司外汇业务实际，开始推动规避汇率风险和融资的贸易合作，通过采取及时结汇和做远期结售汇锁定汇率、出口押汇等措施，提高外汇存款收益，降低结汇风险。 三、应收账款损失风险 严格控制应收账款总额，确保当期销售货款足额回笼，减少坏账风险。财务部进一步加强了合同生效、发货的财务监督与控制，严格按照审批流程收款发货，认真审核每单合同的来款金额、类别是否达到合同规定预付款比例及现款比例，分析回款周期与延期付款风险，督促业务人员及时回笼资金。在坚持款到发货的基础上，全面清理原有欠款，应收账款始终控制在2亿元以下。 资金支付风险 针对财务管理中存在的资金风险，舞钢以进一步建立健全财务制度、重点防范资金支付风险为工作重点，全面强化财务制度建设，严格控制资金支付风险。一是进一步完善了资金管理制度，强化内控规范，防范资金风险。二是进一步细化资金支出审批程序，规范资金审批制度，实行严格的授权审批和复核制度，确保资金支出安全有序。、三是严格按照企业内部控制制度的要求对资金进行管理，严格执行不相容职务相分离、岗位实期轮换的措施。加强财务印鉴的保管与使用，减少资金风险发生的客观条件。四是建立公司票据池，对银行票据进行银行托管，防范银行票据管理风险。并同时开通了交行、浙商票据池，盘活存量票据，实现票据运营效益最大化。五是严格控制现金支出，实行费用报销公务卡制度。确保舞钢资金安全有效运转，确保资金管理零风险，资金运行安全有序，杜绝了资金支付风险。为生产经营的顺行提供了强有力的保证。 五、存量资金安全风险 1、实行安全管理的稽查监督机制。实现货币资金业务监督检查常态化。 为确保存量资金安全，财务部实行资金安全管理的稽查监督机制。实现货币资金业务监督检查常态化。每月都坚持开展一次资金安全管理稽查工作，抽调不同科室的人员组成稽查小组，重点对现金、银行存款、票据进行检查，核对账实是否一致，资金收支是否符合制度规定，是否存在安全隐患，以促使资金管理水平不断得以提高。经过近一年多的稽查监