审计报告-北京海淀区慈善协会.DOCVIP

审 核 报 告 京昊海审字（2015）第109号 北京市海淀区慈善协会： 我们接受委托对北京市海淀区慈善协会的2014年度财务报表进行了审核。根据有关规定真实、完整地提供相关资料是贵协会管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对上述报表发表审核意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》实施审核工作。在审核过程中，我们主要实施了检查记录和文件、询问以及分析程序。 现将审核结果报告如下： 一、基本情况 1．北京市海淀区慈善协会是于2005年9月经北京市海淀区民政局批准成立的社团法人，社团法人证书编号：社证字第0710148号，住所：北京市海淀区西四环北路11号，法定代表人：蔡长敏，注册资金：100万元，业务主管单位：北京市海淀区民政局，业务范围：募集善款、振灾救助、扶贫济困、慈善救助、公益援助、组织慈善宣传、开展交流与合作项目。 2．执行会计制度情况：协会执行《民间非营利组织会计制度》。 3．人员构成：现有职工14人。其中：财务人员2人，蔡长敏（协会会长）主管财务，配备兼职会计1人，并配备专职出纳1名（会计证）。 4．协会注册资金100万元，经审计，截止到2014年12月31日由北京市海淀区民政局投入货币资金100万，已记入“非限定性净资产”科目。并于2005年9月16日经本事务所以第088号验资报告确认。 5．相关财务、资产管理和票据管理制度的建立 协会已制定一系列财务管理制度、资产管理和票据管理制度，并执行较好。 6．协会接受捐赠情况 本年度协会共募集善款：14,734,580.84元。 二、2014年12月31日的资产负债表及2014年1月1日至2014年12月31日收入支出情况 （一）截止2014年12月31日资产负债情况： 1.资产合计：36,943,680.19元 （1）货币资金： 年末余额 36,506,037.27元 项目 年末账面余额 年初账面余额 现金 3,581.81 4,417.91 银行存款 36,502,455.46 36,652,889.53 合 计 36,506,037.27 36,657,307.44 开户银行（基本户）：北京银行双榆树支行 账号：01090321000120111111362 （2）预付账款: 年末余额0.00元 债务人 项目 上年金额 本年增加 本年减少 年末余额 北京北方联华汽车销售服务有限公司 订金 0.00 30,000.00 30,000.00 0.00 北京天意新商城市场有限公司（丫丫饰品） 订金 0.00 50,000.00 50,000.00 0.00 北京广达恒岩广告传媒有限公司 订金 0.00 60,000.00 60,000.00 0.00 合计 —— 0.00 140,000.00 140,000.00 0.00 （3）固定资产 年末余额428,109.46元 固定资产类别 上年金额 本年增加 本年减少 年末余额 一、固定资产原值 2,325,325.00 70,321.00 0.00 2,395,646.00 其中：交通工具 1,233,292.00 0.00 0.00 1,233,292.00 办公设备 908,154.00 70,321.00 0.00 978,475.00 电器及专用设备 183,879.00 0.00 0.00 183,879.00 二、累计折旧 1,835,238.73 132,297.81 0.00 1,967,536.54 其中：交通工具 991,477.64 72,949.92 0.00 1,064,427.56 办公设备 667,291.40 64,471.33 0.00 731,762.73 电器及专用设备 176,469.69 -5,123.44 0.00 171,346.25 三、固定资产净值 490,086.27 —— —— 428,109.46 其中：交通工具 241,814.36 —— —— 168,864.44 办公设备 240,862.60 —— —— 246,712.27 电器及专用设备 7,409.31 —— —— 12,532.75 （4）无形资产: 年末余额9,533.46元 为2011年11月购入网上救助档案系统，原值