KPI责任人账户考核管理制度.doc

各部： 广东XX有限公司 年 月 日 附件： 附1.KPI责任人账户利润算法 附2.KPI责任人账户状态界定方法 附3.绩效薪酬发放标准 附4.《商务费用方案》格式及填写说明 附5.《补亏承诺责任状》格式及填写说明 附6.《个人因私借款申请单》格式及填写说明 附7.《季度回款承诺责任状》格式及填写说明 附1. KPI责任人账户利润算法 KPI账户利润=收入-支出 其中： 收入=回款额（只适用于营销线KPI责任人） 收入=回款额+售中实施协议金额（只适用于客服线KPI责任人） 支出=已发货产品成本+实施成本+客制成本+税费+销售费用+总部人员支持费+资金占用费 名词解释： 回款额=公司财务部实际收到的到账金额 已发货产品成本=分公司结算价（PB价） 实施成本=售中实施协议金额（有协议按协议规约，无协议按订单额*10%计算）+外包实施协议金额 客制成本=客制研发协议金额（有协议按协议规约，无协议按客制部计算结果计算） 销售费用=KPI团队人力成本+商务费+办公费 税费=发票金额*6% 总部人员支持费=总部人员赴一线支撑项目所发生的商务费用 资金占用费=《KPI账户资金支付存折表》期末现金净额*资金占用系数*月数（盈利状态下资金占用系数按照0%计算；亏损状态下资金占用系数按照0.5%计算） 其中： 《KPI账户资金支付存折表》期末现金净额=上期现金结余+本期现金净额 上期现金结余=2011年底《KPI账户资金支付存折表》现金结余 本期现金净额=本期回款净额-本期现金净流出额 附2. KPI责任人账户状态界定方法 2.1【盈利】 实际回款额≥实际销售费用+实际实施费用+已发货产品成本+实际客制成本+税费+实际总部人员支持费+资金占用费 2.2【轻微亏损】 实际回款额＜实际销售费用+实际实施费用+已发货产品成本+实际客制成本+税费+实际总部人员支持费+资金占用费 2.3【一般亏损】 实际回款额≤实际销售费用+实际实施费用+已发货产品成本+实际客制成本+税费+实际总部人员支持费 2.4【严重亏损】 实际回款额≤实际销售费用+实际实施费用+已发货产品成本 2.5【致命亏损】 实际回款额≤实际销售费用+实际实施费用 附3. 绩效薪酬发放标准 按照《业绩成果考核规约协议书》中，第七点考核结果应用的规约，月考核结果与月绩效薪酬的挂钩方法如下： 3.1 【盈利】月绩效薪酬发放标准： 绩效工资100%发放。 3.2 【轻微亏损】月绩效薪酬发放标准： 到期应收款已回≥75%，则绩效工资100%发放。 75%＞到期应收款已回≥60%，则绩效工资80%发放，其余缓发。 60%＞到期应收款已回，则绩效工资100%缓发。 3.3 【一般亏损】月绩效薪酬发放标准： 到期应收款已回≥75%，则绩效工资100%发放。 75%＞到期应收款已回 ≥60%，则绩效工资80%发放，其余缓发。 60%＞到期应收款已回，则绩效工资100%缓发。 3.4 【严重亏损】月绩效薪酬发放标准： 到期应收款已回≥75%，则绩效工资发放比例=到期应收款已回比例，其余缓发 75%＞到期应收款已回 ≥60%，则绩效工资50%发放，其余缓发。 60%＞到期应收款已回，则绩效工资100%缓发。 3.5【致命亏损】月绩效薪酬发放标准： 绩效工资100%缓发。 案例说明1： （1）假设月绩效薪酬是1000元； （2）假设2012年9月的《KPI账户资金支付存折表》期末现金净额数据为亏损 10 万元； （3）假设2012年10月的《KPI账户资金支付存折表》期末现金净额数据为亏损 0 万元； 则：9月的月绩效薪酬=1000*120%=1200元 A、月考核分数90分以上，考核结论是优秀，月绩效薪酬按绩效考核结果*120%发放； 例：2012年10月30日前订单（回款、补亏）完成15万。则，15/10=150% 10月份绩效薪酬=1000*120%=1200元 作为奖励，将2012年9月份绩效全额补发。 10月实际月绩效薪酬=1000*120%+9月缓发=1200+1000=2200元 B、月考核分数75-89分以上，考核结论是称职，月绩效薪酬按绩效考核结果发放，其余部分缓发； 例：2012年10月30日前订单（回款、补亏）完成8.5万。则，8.5/10=85%， 10月份绩效薪酬=1000*100%=1000元 作为奖励，将2012年9月份绩效全额的85%补发。 10月实际月绩效薪酬=1000*120%+9月缓发部分*85%=1200+1000=2200元 C、月考核分数60-74分以上，考核结论是基本称职，月绩效薪酬按绩效考核结果*80%发放，其余部分缓发； 例： 2012年1