海外账户税收合规法案FATCA.PDFVIP

《海外账户税收合规法案《海外账户税收合规法案》（》（““FATCA”）”）通知通知 《《海外账户税收合规法案海外账户税收合规法案》（》（““ ””））通知通知 本FATCA 通知通知 （“通知通知”）自2014 年7 月1 日起生效，是《机构账户与相关服务条款和条件》以及适用 通知通知 通知通知 于您与大华银行 （中国）有限公司 （“本行本行”）之间银行业务关系的其他相关条款和条件的一部分 （统称 本行本行 “条款和条件条款和条件”）的一部分，并且应当与该等条款和条件条款和条件一起阅读。 条款和条件条款和条件 条款和条件条款和条件 1. “FATCA”指经不时修订的美国美国国内税收法典第1471 节至第1474 节及其项下的规章和其他指引， 美国美国 或者为FATCA 的实施，与监管机构达成的，或者在监管机构之间达成的任何其他协议。 2. “美国美国”指美利坚合众国。 美国美国 3. “美国人士美国人士”指美国公民或” 居民自然人，在美国美国组建的或者根据美国美国法律或美国美国任何州法律组建的 美国人士美国人士”” 美国美国 美国美国 美国美国 合伙企业或公司，信托如果(i)美国美国的法院根据适用法律有权就与信托管理相关的基本全部事项做出 美国美国 决定或判决并且(ii)一位或多位美国人士美国人士有权控制该信托的全部重大决定，或者美国美国公民或居民作为 美国人士美国人士 美国美国 继承人取得的遗产。本定义应根据美国美国国内税收法典解释。请注意，丧失美国美国公民身份的人士和居 美国美国 美国美国 住在美国美国之外的人士在某些情况下仍会被作为美国人士美国人士对待。 美国美国 美国人士美国人士 4. 您应提供所有需要的文本或信息，包括但不限于出生日期、国籍、永久居所国家、税务居所国家以 及相应的纳税人识别号，需要该等文本或信息，是为了使本行本行及其代理人能够符合FATCA 或其他政 本行本行 府协议或政府间协议的全部要求。 您应在三十 （30 ）日内，将任何法律、规章或其他政府协议或政府间协议项下，影响您与 FATCA 相关的税收地位的任何变更，书面通知本行本行。 本行本行 5. 您陈述和保证您已向本行本行提供本行本行为遵守 FATCA 可能需要的与税收地位变更有关的全部文本或其 本行本行 本行本行 他信息，并且您应在收到本行本行书面或其他形式的请求之日起七 （7 ）日内提供全部需要的文本或其他 本行本行 信息。您进一步陈述和保证该等文本和信息均为真实、准确和完整。 您进一步认可如您未能根据本行本行请求中的要求提供准确及时的信息，可能导致本行本行，为使本行本行或本本 本行本行 本行本行 本行本行 本本 行集团的任何成员行 遵守FATCA、与FATCA 有关的当地立法及与FATCA 有关的政府间协议的任何其 行行 他规定的要求，必须将您视为拒绝合作和/或需要报送，并对您采取法律或任何适用的政府协议或政 府间协议允许的全部必要措施，包括但不限于依本行本行自行裁量关闭您在本行本行的任何账户及/或终止本本