瑕疵票据识别及风险防范.ppt

信用是票据的灵魂， 履约是票据的脊梁。 ——秦池江 摘自《商业银行票据经营》序言 小票据之中有大事，大票据中有小事，票据的经营者对每一笔票据，都要有如临深渊之警觉，如履薄冰之机灵。 ——秦池江 摘自《商业银行票据经营》序言 电子银行承兑汇票 术语或定义 票据业务是指以商业汇票为媒介，与信用投放、资金融通以及支付结算等方面相关的金融服务行为。 ——《中国银行业票据业务规范》 银协发[2011]33 号 术语或定义 承兑业务特指会员单位作为付款人，承诺在票据到期日向收款人或者持票人支付票面金额的票据行为。 ——《中国银行业票据业务规范》 银协发[2011]33 号 术语或定义 贴现业务是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给会员单位的票据行为。 ——《中国银行业票据业务规范》 银协发[2011]33 号 术语或定义 转贴现业务是指会员单位为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为。 ——《中国银行业票据业务规范》 银协发[2011]33 号 熟悉商业汇票及法律法规 要式性 预约关系 有价性 购买关系 文义性 支付关系 无因性 资金关系 熟悉商业汇票及法律法规 支付功能 结算功能 信用功能 融资功能 投资功能 调控功能 票据操作的基本概念 出 背 承 保 付 2010版商业汇票的特征 1.防伪工艺和金额栏变动 汇票增加安全线、增加新型荧光纤维、双色底纹印刷、票面右下框增加密押栏。 底纹不再按行分颜色，主题图案是兰花。左上角没有行徽、取消左上角无色荧光暗记。 小写金额栏分隔线由实线变虚线。小写金额起始位为亿元。 2010版商业汇票的特征 2.票据编码新规则（16位分两行） 第一行8位（相对稳定） # # # # # # # # 银行代码 0 地区代码 5/6 印制单位 第二行8位流水号（渗透性油墨） 银行代码特征（三位数） 001 人民银行 102-105 工、农、中、建 201-203 开、进、农发 313城商 314农商 301-310 交、信、光、夏、民、广、深、招、兴、浦 315恒 316浙 317农合 318渤 319徽 320村镇 321三峡 322上海农商 401 城合 402 农合 403 邮储 501-787外资银行 904 城市商业银行清算中心 910 农信银清算中心 地区代码特征（两位数） 1.华北（京津冀晋蒙）11、12、13、14、15 2.东北（辽吉黑） 21、22、23 3.华东（沪苏浙徽闽赣鲁）31、32、33、34、35、36、37 4.中南华南（豫鄂湘粤桂琼）41、42、43、44、45、46 5.西南（川渝黔滇藏）50、51、52、53、54 6.西北（陕甘青宁疆）61、62、63、64、65 长江鞋帽 江阴宇宙 当地警方 三、重点解析 8.工行青岛市第八支行在承兑时审查票据发现如下疑点： 该票系旧版票据； 防伪标记在紫光灯下与真正的暗记有差别； 汇票专用章与印模不符； 汇票号码不真实，有涂改现象； 单位印鉴与预留印鉴不符； 票据上的书写字迹与原卡片不符。 三、重点解析 9.通过电话告知了江阴的同行，并告知在同时已收到一份编号与此相同的票据已作兑付。 10.长江鞋帽公司已知受骗即向警方报案。 11.警方对本案进行了受理和侦察，并没收了伪造的票据。 12.鞋帽公司资金无法收回与宇宙公司协商未果，即以假票贴现告至当地法院。 13.鞋帽公司不是金融机构，其接受贴现，收受的利益是否应得到保护？ 三、重点解析 1.事态的发展和结果 江阴市人民法院审理后认为： （1）本案应属返回财产纠纷案，不属票据纠纷案。 （2）票据权利是以真实票据为前提的，本份票据就是假票，在假票上撰写的相关文字和印鉴都无法履行或承担票据责任。 三、重点解析 （3）鞋帽公司无法获得票据权利，因为给予了宇宙公