第三章 保险的本质、职能、作用与分类_湖北经济学院_杨敏.ppt

第一节 保险的定义 一、保险性质学说的评介 二、保险的定义 三、保险的构成要素 四、保险的特征 五、保险与类似制度的比较 保险一词的来源: 自1343年第一张保单算起，保险已有600多年历史。 中文“保险”起源于英文“Insurance”一词，清代魏源在《海国图志》中翻译这一词为“担保”；日本福泽谕吉翻译其为“保险”，后传入我国，沿用至今。 二、 保险的定义 保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。（魏华林、林宝清主编《保险学》，高等教育出版社1999年版）。  （一）从经济角度看 1、保险是一种经济行为。 2、保险是一种金融行为。 3、保险是一种分摊损失的财务安排。 （二）从法律角度看 1、保险是一种合同行为。 2、保险双方的权利义务在合同中约定。 3、保险合同中载明的风险必须符合特定的要求。 三、 保险的构成要素 （一）保险必须有特定风险的存在 (二)保险必须对风险事故造成的损失给予经济补偿 (三)保险必须具有互助共济关系 (四)保险分担金额必须科学合理 四、保险与类似制度的比较 （一）保险与社会保险 1、实施方式不同 2、保险关系的建立依据不同 3、经办主体与经营目的不同 4、权利与义务对等关系不同 5、资金来源不同 6、给付标准与保障水平不同 7、参保对象不同 （二）保险与储蓄 保险与储蓄都可以作为处理经济不稳定的善后措施，尤其是人寿保险与储蓄比较相似，但两者的区别也是明显的。 第一，需求动机不同。 第二，支付条件不同。 第三，行为性质不同。 （三）保险与赌博 保险与赌博同属于由偶然事件所引起的经济行为，并且在给付与反给付的总量上都是相等的。但两者之间有本质的区别： 第一，目的不同。 第二，机制不同。 第三，对标的要求不同。 第四，风险性质不同。 第五，社会后果不同。 （四）保险和救济 都是对社会经济的一种救助行为，目标都是努力使社会生活正常稳定。 其区别是： 第一，对象不同。 第二，提供给付的主体不同。 第三，权利义务不对等。 第二节 保险的职能和作用 一、保险的基本职能 二、保险的派生职能 三、保险的作用 一、保险的基本职能 （一）分散危险 为了确保经济生活的安定、分散危险，保险把集中在某一单位或个人身上的因偶发的灾害事故或人身事件所致经济损失，通过直接摊派或收取保险费的办法平均分摊给所有被保险人 。 （二）补偿损失 保险把集中起来的保险费用于补偿被保险人合同约定的保险事故或人身事件所致经济损失。 保险分摊损失职能案例1 某保险公司10000户保户，平均每家财产价值10000元，保险公司对这些保户以往火灾损失情况统计得出，每年平均有价值100万元的财产遭到毁损，保险公司据大数法则预计未来一年里这些保户可能遭受的火灾损失为100万元。试计算保险费率。 解：所有保户的财产价值总额为10000万元 损失率为100÷10000＝1％ 这也是保险公司制定的保险费率，即每单位保险 金额所应交纳的保险费。 保险分摊损失职能案例2 据美国1958年保险监督官标准普通生命表，以1000万人从0岁生存开始，LX表示年龄X的生存人数，DX表示年龄X的人群在生存到X＋1年龄之前的死亡人数，DX=LX-LX+1，QX=DX/LX ，如20岁年龄人群的每千人死亡率QX是1.79，假定保险公司承保20岁年龄组的人有10000人，死亡给付保险金为1000元，保险公司根据生命表预测未来一年所有20岁年龄组人群中将有10000×1.79‰＝17.9人死亡，需支付保险金17.9×1000＝17900元。根据损失分摊原理，在不考虑保险公司营业费用的情况下，保险公司需向每个投保人收取17900÷10000＝1.79元。 二、保险的派生职能 （一）融通资金职能 （二）监督危险职能 三、 保险的作用 （一）保险在微观经济中的作用包括： 1、有利于受灾企业及时恢复生产 2、有利于企业加强经济核算 3、有利于企业加强危险管理 4、有利于安定人民生活 5、有利于民事赔偿责任的履行 （二）保险在宏观经济中的作用 1、保障社会再生产的正常进行 2、推动商品的流通和消费 3、推动科学技术向现实生产力转化 4、有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现 5、增加外汇收入，增强国际支付能力 6、动员国际范围内的保险基金 第三节 保险的分类 一、按保险性质分类 二、按保险实施分类 三、按保险标的分类 四、按风险转移层次分类 五、以投保单位分类 六、以是否确定保险价值分类 七、以保险金额与保险价值之间的关系分类 一、按保险性质分类 商业保险与社会保险的联系 以偶然事故为保险对象，运