双龙股份2011年度内部控制自我评价报告.pptVIP

* 、 ） 2011 年度内部控制的自我评价报告 通化双龙化工股份有限公司 2011 年度内部控制的自我评价报告 通化双龙化工股份有限公司（以下简称“本公司”“ 公司”）根 据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》（以 下简称《基本规范》、财政部发布的《内部会计控制规范》和深圳证 券交易所发布的《上市公司内部控制指引》（以下简称《内控指引》） 等法律法规的要求，按照建立现代企业制度的要求，建立了较为完善、 健全有效的内部控制制度体系，各项制度建立之后均得到了有效贯彻 执行，保证了公司正常的生产经营，对公司健康稳健发展起到了很好 的支撑和促进作用。2011 年加强与规范了企业内部控制，并根据中 国证监会吉林监管局的指导意见，进一步完善了一系列内控制度，现 对公司内部控制自我评价报告如下： 一、公司基本情况 本公司的前身为通化市双龙化工有限公司，成立于 2000 年 1 月 27 日。2005 年 1 月通化市双龙化工有限公司更名为通化双龙集团化 工有限公司，2007 年 12 月 25 日，通化双龙集团化工有限公司整体 变更设立通化双龙化工股份有限公司，并在吉林省通化市工商行政管 理局领取了《企业法人营业执照》，注册号为 220503000000331。 1 2011 年度内部控制的自我评价报告 经中国证券监督管理委员会 2010 年 7 月 30 日《关于核准通化双 龙化工股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》证监 许可〔2010〕1032 号文批准，首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,300 万股，发行价格每股 20.48 元。经深圳证券交易所深证上 〔2010〕266 号文批准，公司发行的人民币普通股股票于 2010 年 8 月 25 日在深圳证券交易所创业板上市。此次发行后，公司注册资本 变更为 5,200 万元。 二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司建立内部控制制度的目标 1、建立和完善符合公司发展战略的内部组织结构，形成科学的 决策、执行和监督机制，促进公司实现发展战略。 2、合理保证公司各项经营管理活动符合国家有关法律法规和公 司内部规章制度。 3、防止并及时发现和纠正各种错误行为，合理保证公司各项资 产的安全完整。 4、规范公司运作机制，确保公司财务报告及相关信息披露的真 实、准确及完整。 5、强化风险管理，提高经营效率和效果，保证公司各项业务活 动的正常运行。 （二）、公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1、内部控制符合国家有关法律法规、财政部《内部会计控制规 范一基本规范(试行)》等相关文件的要求以及公司的实际情况； 2 ）、 ）、 2011 年度内部控制的自我评价报告 2、内部控制约束公司内部涉及控制方面的所有人员，任何个人 都不得拥有超越内部控制的权力； 3、内部控制涵盖公司内部涉及控制方面的各项经济业务及相关 岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监 督、反馈等各个环节； 4、内部控制保证公司内部涉及控制方面的机构(岗位)的合理设 置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机 构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 5、内部控制遵循效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制 效果； 6、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理 要求的提高，不断修订和完善。 三、公司的内部控制系统及内部控制执行情况 （一）内部环境 1、治理结构 公司按《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》 《中华 人民共和国证券法》（以下简称《证券法》 《上市公司章程指引》等 法律法规的要求，建立起规范的公司治理结构和议事规则，明确了决 策、执行、监督等方面的职责权限，公司法人治理结构健全，形成了 科学有效的职责分工和制衡机制。 股东大会是公司的最高权力机构，公司董事会负责内部控制的建 立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督， 3 、 、 、 《 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、