科陆电子募集资金2010年度使用情况鉴证报告.pptVIP

* 深圳市科陆电子科技股份有限公司 募集资金 2010 年度使用情况的 鉴证报告 立信大华核字[2011]255 号 1-2 深圳市科陆电子科技股份有限公司 截止 2010 年 12 月 31 日 募集资金使用情况鉴证报告 目 录 页码 一 、 募集资金 2010 年度使用情况鉴证报告 二、 附件 深圳市科陆电子科技股份有限公司 募 集 资 金 2010 年 度 使 用 情 况 的 专 项 报 告 三、 事务所及注册会计师执业资质证明 1 3-11 募集资金 2010 年度使用情况鉴证报告 立信大华核字[2011]255 号 深圳市科陆电子科技股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的深圳市科陆电子科技股份有限公司（以 下简称科陆电子）募集资金 2010 年度使用情况的专项报告（以下简 称“募集资金专项报告”）进行鉴证。 一、管理层对募集资金专项报告的责任 科陆电子管理层的责任是按照深圳证券交易所《中小企业板上市 公司募集资金管理细则》（2008 年修订）和《中小企业板上市公司临 时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》 的规定编制募集资金专项报告，并保证募集资金专项报告的内容真 实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证的基础上对科陆电子募集资金专项报 告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对科陆电子募集 资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的 2 内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发 表结论提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，科陆电子募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易 所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008 年修订）和《中 小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使 用情况的专项报告》的规定，在所有重大方面如实反映了科陆电子募 集资金 2010 年度使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供科陆电子年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为科陆电子年度报告的必备文件，随其 他文件一起报送并对外披露。 立信大华会计师事务所 中国注册会计师：杨 熹 有限公司 中国注册会计师: 张朝铖 中国 〃 北京 3 二○一一年四月七日 、 （ 。 深圳市科陆电子科技股份有限公司 募集资金 2010 年度使用情况的专项报告 一、本年度非公开发行募集资金年度使用情况 （一）、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市科陆电子科技股份有限公司非公开发行股 票的批复》（证监许可[2010]1256 号文）核准，公司由主承销商平安证券有限责任公司向上 海景贤投资有限公司、天津凯石益盛股权投资基金合伙企业（有限合伙）、邦信资产管理有 限公司、江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司、北京淳信资本管理有限公司、新 华人寿保险股份有限公司合计发行 2,446 万股人民币普通股，每股面值 1 元，每股发行价 人民币 22.50 元。截至 2010 年 10 月 29 日止，本公司共募集资金人民币 550,350,000.00 元，扣除与本次非公开发行有关的费用人民币 28,939,217.50 元，公司实际募集资金净额为 人民币 521,410,782.50 元，其中计入股本人民币 24,460,000.00 元。 截止 2010 年 10 月 29 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信大华会计师 事务所有限公司“立信大华验字[2010]141 号”验资报告验证。 （二）、募集资金的管理情况 本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关 于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的有关规定要 求制定了《深圳市科陆电子科技股份有限公司募集资金管理办法》，并经 2007 年度第二次临 时股东大会审议批准，对募集资金实行专户存储制度。 深圳证券交易所于 2008 年 2