600113_浙江东日2011年度内部控制自我价报告.pptVIP

* 浙江东日东日股份有限公司 2011 年度内部控制的自我的自我评价报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 浙江东日股份有限公司全体股东： 浙江东日股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和 维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和 可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能 对上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内 部控制进行了评价，并认为其在2011年12月31日（基准日）有效。 我公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的 内部控制缺陷。 我公司已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了核实。 董事长： 浙江东日股份有限公司 二0一二年三月十七日 内部控制的 内部控制的目标 建立内部控制遵循的原则 浙江东日股份有限公司 关于公司内部控制的自我评估报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》 和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等有关规定，以及《关 于做好上市公司2011年年度报告工作的通知》等相关法律、法规的有 关要求，我们遵循客观、独立和公正性原则，对本公司内部控制制度 的建立健全和有效实施进行了深入系统的自查，现对公司2011年度内 部控制情况自我评价如下： 一、公司内部控制的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的 决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各 项业务活动的健康运行； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞 弊行为，保护公司财产的安全、完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信 息质量； 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 二、公司建立内部控制遵循的原则 1、全面性原则：内部控制制度的制定覆盖公司及子公司的各种 业务和事项，贯穿决策、执行、监督和反馈各个环节。 2．制衡性原则：内部控制应保证机构设置、权责分配的合理性， 不相容岗位设置严格分离，确保不同机构、岗位之间权责分明、相互 制约、相互监督。 3．适应性原则：内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争状 况和风险水平等相适应。 2 / 11 控制环境 4、重要性原则：在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高 风险领域。 5、成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，随 着外部环境变化不断修订和完善。 三、内部控制的基本情况 （一）内部控制环境 1、公司治理结构 公司牢固树立规范运作理念，根据《公司法》《证券法》《企业 内部控制基本规范》等法律法规要求，结合公司实际，建立股东大会、 董事会、监事会、管理层权责分明、各司其职、相互制衡、独立运作 的现代公司治理架构。明确董事会、监事会和经理层的职责权限、任 职条件、议事规则和工作程序等。公司通过委派董事、监事及重要高 管人员来加强控股子公司的管理；通过委派财务人员，加强子公司财 务管理，通过对重大资产变动、重大财务事项的审批权限设置和报备 管理，监控控股子公司运营情况。确保了公司健康持续发展。 2、发展战略 公司董事会下设立战略委员会，对公司长期发展战略和重大投资 决策进行研究并提出建议。战略委员会委员具有较强的综合素质和实 践经验，熟悉公司业务经营运作特点，具有市场敏感性和综合判断能 力，了解国家宏观政策走向及国内外经济、行业发展趋势。委员的任 职资格和选任程序符合有关法律法规和企业章程的规定。 3、风险识别与对策 公司全面评估所处环境以及自身经营所存在的风险，并对存在的 风险提出具体的应对措施。识别的风险主要包括政策风险（调控政策、 税收政策、土地政策、信贷政策等）、经营风险（成本控制、产品销 售、质量控制等）。 公司建立了有效的风险评估过程，以识别和应对公司可能遇到的 包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且具有普遍影响的风险。 3 / 11 根据行业以及公司具体经营特点，通过预防性控制与发现性控制相结 合的方法，有针对性地开展风险评估工作。 4、企业文化 公司以促进员工全面发展的理念，注重企业文化建设，逐渐形成 自已特色，着力在价值观念、经营理念、管理机制、企业形象等方面， 不断推进企业文化创新。公司坚持“规范经营，稳健发展” 的经营 宗旨。奉行“敬人、敬业、实力、实惠”的企业精神。提倡“推进发 展就是职责，办成实事就是能力，解决问题就是水平”的从业原则。 营造和谐共羸的文化氛