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第五章 商业银行 教学要求: 1、准确识记本章的基本的知识点，掌握基本概念及其运用； 2、了解商业银行产生和发展的主要线索，掌握商业银行的性质和职能作用； 3、掌握商业银行的类型与组织制度，了解我国商业银行的特点和国际发展的新潮流； 4、掌握商业银行的主要业务，重点掌握其资产负债业务； 5、了解商业银行的经营原则和管理理论的演变和发展，并思考其对我国银行经营管理改革的意义。 6、掌握货币乘数的概念及其作用、商业银行存款货币的创造和创造过程。 第五章 商业银行 教学内容: 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行的经营原则与管理 第四节 商业银行的存款货币创造 * 第一节 商业银行概述 一、商业银行的定义（P132） 商业银行是以追求利润最大化为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 现代银行的产生主要通过两条途径产生： 一是旧的高利贷性质的银行业，逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行； 二是按资本主义经营原则组织起来的股份制银行，起主导作用的是后一条途径。 1694年，英国政府为了同高利贷斗争，以维护新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立股份制银行——英格兰银行，并规定英格兰银行向工商企业发放低利率贷款（利率为5%～6%）。英格兰银行是历史上第一家股份制银行，它的成立标志着现代商业银行的诞生。 第一节 商业银行概述 * 商业银行的发展趋势: 集中化趋势,银行业的集中与垄断。 全能化趋势,从分业经营（银行、证券、保险、信 托）向混业经营过渡。 电子化趋势 二、商业银行的性质和职能 （一）性质（P133-134）:是特殊的企业，经营对象是货币 商品，活动的领域是货币信用领域。 （二）职能（P134－135） 1、充当信用中介：商行的最基本职能，仅改变了货 币资本的使用权，聚集和分配资金，影响资源配置。 2、充当支付中介：先于信用中介职能。 3、信用创造：信用工具的创造和信用量的创造。 4、提供广泛的金融服务 第一节 商业银行概述 * 三、商业银行的组织制度（P136－138) （一）单一银行制度(Unit Banking System) 商业银行业务由一个独立的银行机构经营而不设立 分支机构的银行组织制度。 （二）总分支行制度(Branch Banking System) 在大城市设立总行（一般在首都），并在该市及国 内外各地设立分支机构的制度。总分支行制度优缺点 （P137) 。 （三）银行持股公司制度(Banking Holding Company System) 专以控制和收购一家或多家银行股票所组成的公司 。 （四）连锁银行制度 （五）代理行制度 第一节 商业银行概述 * 第二节 商业银行业务 一、负债业务(P138) 负债业务是指形成其资金来源的业务，是商业银行开 展资产业务的前提和条件。 （一）自有资本 1、自有资本定义(P138) 2、自有资本构成 股本(Equity Capital)、盈余(Surplus)、未分配利润 (Undistributed Profit)、准备金(Reserve)和资本票据和债 券(Capital Note and Debenture) 3、自有资本的功能 保护性功能、经营性功能和管理性功能 第二节 商业银行业务 * （二）各类存款（P139） 活期存款（Demand Deposit）、定期存款(Time Deposit)、 储蓄存款(Saving Deposit) （三）银行借款（P140） 短期借款：主要有中央银行借款、银行同业拆借、转 贴现、回购协议、大额可转让存单、国际货币市场借款、 结算过程中的临时资金占用 长期借款：发行金融债券。 二、资产业务 资产业务是指商业银行对通过负债业务聚集起来的资 金加以运用的业务。 （一）现金资产(Cash Asset，P141)： 是商业银行维持其流动性而必须持有的资产，包括库 存现金、在中央银行的存款、存放同业资金和托收未达款。 第二节 商业银行业务 * （二）贷款(Loan，P141) 贷款是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给 客户并约期归还的业务。 1、按贷款期限划分，商业银行贷款可分为短期贷款、 中期贷款和长期贷款。 2、按贷款的保障程度划分，商